Evaluación de 130 entidades de crédito de la zona del euro en 2014

En la evaluación global de 2014 se examinó la solidez financiera de 130 entidades de la zona del euro (incluida Lituania), lo que representa aproximadamente el 82 % del total de los activos bancarios.

El BCE llevó a cabo la evaluación global junto con los supervisores nacionales entre noviembre de 2013 y octubre de 2014, lo que supuso un paso importante en los preparativos para la plena operatividad del Mecanismo Único de Supervisión.

Cifras
Número de entidades examinadas 130 (incluidos tres grupos bancarios lituanos)
Duración 12 meses
Activos de las entidades examinados (%) aproximadamente 82 %
Número de supervisores nacionales participantes 26
Número de expertos participantes aproximadamente 6.000

La evaluación global concluyó con la publicación de un informe con los resultados agregados y a nivel de entidades individuales, acompañados de recomendaciones de medidas de supervisión.

Presentación de los resultados

Resultados detallados

Austria
BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse AG
Erste Group Bank AG
Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG
Raiffeisen Zentralbank Österreich AG
Österreichische Volksbanken-AG
BélgicaChipreEstoniaFinlandiaFranciaAlemania
Aareal Bank AG
Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG
Bayerische Landesbank
Commerzbank AG
Deutsche Bank AG
CA DISCLOSURE.xls CA DISCLOSURE.xls.pdf EBA Transparency.pdf
El campo de datos «Realized fines/litigation costs from 1 January to 30 September 2014 (net of provisions)» de la última página de la plantilla «EBA Transparency» de Deutsche Bank se ha corregido para ajustarlo a la cifra mostrada en la plantilla «CA disclosure», campo C7: Incurred fines/litigation costs from January to September 2014 (net of provisions).
DekaBank Deutsche Girozentrale
DZ Bank AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
HASPA Finanzholding
HSH Nordbank AG
Münchener Hypothekenbank eG
Hypo Real Estate Holding AG
IKB Deutsche Industriebank AG
KfW IPEX-Bank GmbH
Landesbank Berlin Holding AG
Landesbank Baden-Württemberg
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale
Landeskreditbank Baden-Württemberg-Förderbank
Landwirtschaftliche Rentenbank
Norddeutsche Landesbank-Girozentrale
NRW.Bank
SEB AG
Volkswagen Financial Services AG
WGZ Bank AG Westdeutsche Genossenschafts-Zentralbank
Wüstenrot Bausparkasse AG
Wüstenrot Bank AG Pfandbriefbank
GreciaIrlandaItalia
Banco Popolare - Società Cooperativa
Banca Popolare Dell'Emilia Romagna - Società Cooperativa
Banca Popolare Di Milano - Società Cooperativa A Responsabilità Limitata
Banca Popolare di Sondrio, Società Cooperativa per Azioni
Banca Popolare di Vicenza - Società Cooperativa per Azioni
Banca Carige S.P.A. - Cassa di Risparmio di Genova e Imperia
Credito Emiliano S.p.A.
Banca Piccolo Credito Valtellinese, Società Cooperativa
Iccrea Holding S.p.A
Intesa Sanpaolo S.p.A.
Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A.
Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.
Unione Di Banche Italiane Società Cooperativa Per Azioni
UniCredit S.p.A.
Veneto Banca S.C.P.A.
LetoniaLituaniaLuxemburgo
Banque et Caisse d'Epargne de l'Etat, Luxembourg
Clearstream Banking S.A.
Precision Capital S.A. (Holding of Banque Internationale à Luxembourg and KBL European Private Bankers S.A.)
RBC Investor Services Bank S.A.
State Street Bank Luxembourg S.A.
UBS (Luxembourg) S.A.
MaltaPaíses BajosPortugalEslovaquiaEslovenia
Nova Kreditna Banka Maribor d.d.
Nova Ljubljanska banka d. d., Ljubljana
SID - Slovenska izvozna in razvojna banka, d.d., Ljubljana
España

¿Qué sucede a continuación?

Los déficits detectados en el análisis de la calidad de los activos o en el escenario base de la prueba de resistencia debían subsanarse antes de final de abril de 2015 y los detectados en el escenario adverso, antes de final de julio de 2015.

Desde noviembre de 2014 los resultados se tienen en cuenta en la supervisión ordinaria del BCE. En particular, se integran en la evaluación continua de los riesgos de las entidades de crédito, de sus mecanismos de gobernanza y de su situación de capital y de liquidez en el marco del proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES).

Elementos

La evaluación global constó de dos elementos fundamentales:

  • un análisis de la calidad de los activos para reforzar la transparencia sobre las exposiciones bancarias, incluida la idoneidad tanto de la valoración de los activos y de las garantías como de los niveles de provisiones
  • una prueba de resistencia, realizada en estrecha colaboración con la Autoridad Bancaria Europea (ABE), para evaluar la capacidad de resistencia de los balances de las entidades de crédito
Integración

Los resultados de la prueba de resistencia se integraron con los resultados del análisis de la calidad de los activos en un proceso conocido como «integración» (join-up).

La integración, que es lo que distingue a la evaluación global de otros ejercicios europeos anteriores, relacionó el análisis de la calidad de los activos en un momento determinado con la prueba de resistencia prospectiva, reforzando así todo el ejercicio.

Los resultados completos del análisis de la calidad de los activos se incorporaron a los resultados de las pruebas de resistencia de todas las entidades de crédito mediante un ajuste de las posiciones de partida de sus balances.

Metodología

La evaluación global se llevó a cabo sobre la base de un valor de referencia del 8 % para el capital de nivel 1 ordinario (CET1), de acuerdo con la definición del Reglamento sobre Requisitos de Capital y la Directiva sobre Requisitos de Capital IV, incluidas las disposiciones transitorias, tanto para el análisis de la calidad de los activos como para el escenario base de la prueba de resistencia.

La prueba de resistencia utilizó un escenario base y un escenario adverso para evaluar la capacidad de resistencia de las entidades de crédito. En el escenario base, la economía de la UE evoluciona de conformidad con las proyecciones de la Comisión Europea hasta 2016; en el escenario adverso, la evolución macroeconómica se deteriora claramente.

El BCE colaboró estrechamente con la ABE en la metodología de la prueba de resistencia, así como con la Junta Europea de Riesgo Sistémico, que elaboró el escenario adverso. La Comisión Europea desarrolló el escenario base.

Nota de prensa de la ABE

Proceso

La evaluación global fue llevada a cabo por el BCE en colaboración con los supervisores nacionales de los países participantes, con el apoyo de terceros independientes.

El BCE se encargó de:

  • dirigir el ejercicio
  • planificar el diseño y la estrategia
  • hacer el seguimiento de la ejecución en estrecha colaboración con los supervisores nacionales
  • realizar controles continuos de calidad
  • recopilar, consolidar y publicar los resultados
  • finalizar y divulgar la evaluación global

Los supervisores nacionales se encargaron de la ejecución del ejercicio en sus respectivos países, aprovechando así sus conocimientos y experiencia locales.

Se adoptaron medidas de control de calidad a fin de garantizar la coherencia entre países y entidades.