Hacia una supervisión europea más eficiente, eficaz y centrada en el riesgo

Estamos acelerando la adopción de decisiones de supervisión con la ayuda de herramientas digitales y de un procedimiento decisorio acelerado. Por ejemplo, la duración media de las evaluaciones de idoneidad, que representan con creces el mayor número de decisiones del BCE, se redujo a 97 días en 2024 (muy por debajo del objetivo de 120 días fijado por la Autoridad Bancaria Europea y la Autoridad Europea de Valores y Mercados). También estamos poniendo a prueba un proceso acelerado para la evaluación de las titulizaciones con transferencia significativa de riesgo, que hemos elaborado en colaboración con la Federación Bancaria Europea. Su aplicación reduce de tres meses a diez días hábiles el tiempo necesario para evaluar las titulizaciones suficientemente simples y normalizadas, sin comprometer la resiliencia. Para las titulizaciones complejas e innovadoras, el BCE seguirá llevando a cabo una evaluación detallada y analizando si se ha logrado una transferencia significativa del riesgo.

Los modelos internos utilizados para calcular los activos ponderados por riesgo ayudan a determinar el capital que los bancos necesitan mantener y, por consiguiente, influyen en su capacidad de resistencia. La mejora de los modelos ha sido, por tanto, una de las prioridades del MUS desde su creación. Los supervisores deben aprobar previamente el uso de estos modelos y continuar vigilando el modo en que se utilizan, en particular en caso de modificaciones (importantes). Estamos explorando formas de racionalizar los procesos supervisores relacionados con los modelos internos. La Autoridad Bancaria Europea está revisando sus normas técnicas de regulación sobre la clasificación de las modificaciones de los modelos, lo que es una buena oportunidad para reducir el número de modificaciones importantes que exigen aprobación supervisora. 

Las pruebas de resistencia supervisoras se utilizan para evaluar la capacidad de los bancos para hacer frente a perturbaciones financieras y económicas. Los resultados ayudan a identificar vulnerabilidades y a abordarlas en una fase temprana en el marco del diálogo supervisor con los bancos. Queremos mejorar las pruebas de resistencia —en estrecha coordinación con la Autoridad Bancaria Europea, en caso necesario— eliminando procesos innecesariamente complejos y que requieran un uso intensivo de recursos. Esto nos permitirá responder con mayor rapidez a los riesgos emergentes, y reducirá las obligaciones de presentación de información en relación con las pruebas de resistencia y los costes de cumplimiento de los bancos.

Una capitalización adecuada es fundamental para la seguridad y la solidez de los bancos, ya que asumen riesgos y pueden sufrir pérdidas si estos se materializan. Deben poder absorber estas pérdidas para seguir prestando servicios a sus clientes incluso en los períodos de dificultades. Debido a esta importante función de los bancos, algunas decisiones relacionadas con el capital deben ser aprobadas por el supervisor. Trabajaremos a fin de que nuestros procedimientos internos para dichas decisiones, como la aprobación de la recompra de acciones, se basen más en el riesgo y sean más rápidos, por ejemplo, mediante el empleo de herramientas digitales. Para los bancos, esto se traducirá en directrices supervisoras más claras, plantillas más estandarizadas y tiempos de procesamiento más cortos.

Para poder realizar un seguimiento de los riesgos y asegurar el cumplimiento, los supervisores necesitan la información pertinente que generalmente se recopila mediante procesos de presentación estandarizados. El marco de presentación de información de los bancos ha evolucionado con el tiempo, reflejando las necesidades de los distintos ámbitos de políticas a escala nacional y europea. Ante la complejidad de ese marco, estamos mapeando las obligaciones de presentación y divulgación de información prudencial para las entidades de crédito significativas y menos significativas, teniendo en cuenta las aplicables en el ámbito nacional y europeo. Esto nos ayudará a detectar solapamientos, requisitos obsoletos y áreas en las que la presentación de información puede racionalizarse.

Las inspecciones son una herramienta fundamental de la supervisión bancaria, en las que se realiza un análisis en profundidad de los diferentes riesgos, sistemas de control interno, modelos de negocio o mecanismos de gobernanza. Las inspecciones ofrecen información detallada sobre la situación de un determinado banco, incluido un análisis prospectivo. Estamos mejorando la eficiencia de las inspecciones in situ, en particular en las fases de planificación, ejecución y seguimiento. Adoptaremos un enfoque más basado en el riesgo en la definición del alcance y la intensidad de las inspecciones in situ.