Ocena 130 banków ze strefy euro przeprowadzona w 2014
W ramach wszechstronnej oceny w 2014 zbadano sytuację finansową 130 banków ze strefy euro (w tym litewskich), na które przypada ok. 82% łącznych aktywów bankowych.
Badanie przeprowadził EBC wspólnie z krajowymi organami nadzoru w okresie od listopada 2013 do października 2014. Był to ważny etap przygotowań do osiągnięcia pełnej zdolności operacyjnej jednolitego mechanizmu nadzorczego.
| Banki objęte oceną | 130 (w tym trzy grupy bankowe z Litwy) |
|---|---|
| Czas trwania | 12 miesięcy |
| Odsetek aktywów objętych oceną | ok. 82% |
| Uczestniczące organy krajowe | 26 |
| Zaangażowane osoby | ok. 6000 |
Na zakończenie całego procesu opublikowano wyniki zbiorcze i dane dla poszczególnych banków oraz zalecenia dotyczące środków nadzorczych.
Prezentacja wyników
Szczegółowe wyniki (po angielsku)
Zestawienie wyników dla poszczególnych krajów (po angielsku)Co dalej?
Niedobory stwierdzone w przeglądzie jakości aktywów i teście warunków skrajnych według scenariusza bazowego musiały zostać uzupełnione do końca kwietnia 2015, a w teście warunków skrajnych według scenariusza szokowego – do końca lipca 2015.
Od listopada wyniki badania są uwzględniane przez EBC w bieżącym nadzorze. Bierze się je pod uwagę w systematycznej ocenie ryzyka, systemów zarządzania oraz sytuacji kapitałowej i płynnościowej banków w ramach procesu przeglądu i oceny nadzorczej (SREP).
Wszechstronna ocena obejmowała dwie grupy zadań:
- przegląd jakości aktywów – mający na celu zwiększenie przejrzystości ekspozycji bankowych, w tym adekwatności wyceny aktywów i zabezpieczeń oraz związanych z nimi rezerw
- test warunków skrajnych – mający na celu zbadanie odporności bankowych bilansów w warunkach skrajnych, przeprowadzony w ścisłej współpracy z Europejskim Urzędem Nadzoru Bankowego (EUNB).
Wyniki testu warunków skrajnych po weryfikacji jakości zostały zintegrowane z wynikami przeglądu jakości aktywów w ramach procedury „scalania”.
Właśnie ta procedura odróżnia wszechstronną ocenę od podobnych badań prowadzonych wcześniej w Unii Europejskiej. Dzięki niej połączono ocenę aktualnej sytuacji w ramach przeglądu jakości aktywów z oceną prognostyczną w ramach testu warunków skrajnych, zwiększając skuteczność całego procesu.
Włączenie pełnych wyników oceny jakości aktywów do wyników testu warunków skrajnych dla wszystkich banków osiągnięto przez dostosowanie wyjściowych sald bilansowych.
We wszechstronnej ocenie do przeglądu jakości aktywów i scenariusza bazowego testu warunków skrajnych zastosowano benchmark kapitałowy wynoszący 8% kapitału podstawowego Tier I, zgodnie z definicją zawartą w czwartej dyrektywie w sprawie wymogów kapitałowych i rozporządzeniu w sprawie wymogów kapitałowych (łącznie z rozwiązaniami przejściowymi).
W teście warunków skrajnych do zbadania odporności banków przyjęto scenariusze bazowy i szokowy. W scenariuszu bazowym gospodarka UE do 2016 roku miała się rozwijać zgodnie z projekcjami Komisji Europejskiej, a w scenariuszu szokowym założono wyraźne pogorszenie sytuacji makroekonomicznej.
Przy opracowywaniu metodologii testu warunków skrajnych EBC ściśle współpracował z EUNB oraz z Europejską Radą ds. Ryzyka Systemowego, która przygotowała scenariusz szokowy. Scenariusz bazowy opracowała Komisja Europejska.
Komunikat prasowy EUNB (po angielsku)Wszechstronną ocenę przeprowadził EBC wraz z właściwymi organami krajowymi uczestniczących państw, przy wsparciu niezależnych podmiotów zewnętrznych.
EBC odpowiadał za:
- kierowanie całym procesem
- zaplanowanie kształtu i strategii oceny
- nadzorowanie przebiegu oceny, w ścisłej współpracy z organami krajowymi
- bieżącą kontrolę jakości
- zebranie, połączenie i opublikowanie wyników
- sfinalizowanie i ogłoszenie zbiorczych wyników oceny.
Za przeprowadzenie oceny w poszczególnych krajach odpowiadały właściwe organy krajowe, dzięki czemu można było maksymalnie wykorzystać ich doświadczenie i znajomość warunków lokalnych.
Aby zapewnić spójność wyników dla wszystkich krajów i banków, zastosowano odpowiednie środki zapewnienia jakości.