Pruebas de resistencia
La Supervisión Bancaria europea lleva a cabo pruebas de resistencia para evaluar la capacidad de las entidades de crédito para afrontar perturbaciones financieras y económicas. Los resultados de estas pruebas ayudan a los supervisores a identificar las vulnerabilidades de los bancos y abordarlas en una fase temprana en el marco del diálogo supervisor.
Tipos de pruebas de resistencia
El BCE lleva a cabo varios tipos de pruebas de resistencia:
- Pruebas de resistencia anuales
- La Autoridad Bancaria Europea (ABE) realiza pruebas de resistencia a escala de la UE, que el BCE complementa con las pruebas de resistencia que lleva a cabo en el contexto del Proceso de Revisión y Evaluación Supervisora (PRES)
- Pruebas de resistencia temáticas
- Pruebas de resistencia en el marco de una evaluación global (examen a gran escala de la solidez financiera de una entidad de crédito, consistente en una prueba de resistencia y un análisis de la calidad de sus activos, que contribuye a asegurar que dispone de capital suficiente para soportar pérdidas)
- Pruebas de resistencia para fines macroprudenciales (se centran en la estabilidad financiera y en efectos sistémicos en lugar de en bancos individuales)
Asimismo, podrían realizarse pruebas de resistencia específicas de bancos o grupos bancarios concretos si fuera necesario.
Pruebas de resistencia anuales
El derecho de la UE exige al BCE someter a las entidades de crédito supervisadas a pruebas de resistencia al menos una vez al año. Los resultados de estas pruebas aportan una valiosa información al proceso del PRES del año en el que se realiza la prueba.
Directiva de Requisitos de Capital (artículo 100)
Pruebas de resistencia de la ABE a escala de la UE y pruebas de resistencia del PRES
La ABE realiza pruebas de resistencia a escala de la UE en cooperación con el BCE, la Junta Europea de Riesgo Sistémico (JERS) y las autoridades nacionales de supervisión cada dos años. La muestra utilizada en la prueba incluye las entidades de crédito significativas de mayor tamaño que el BCE supervisa directamente. En el ejercicio se utilizan la metodología y las plantillas de la ABE y los escenarios y supuestos principales elaborados conjuntamente por la ABE, la JERS, el BCE y la Comisión Europea. Los resultados tanto agregados como individuales son publicados por la ABE.
Los años en los que la ABE realiza pruebas de resistencia a escala de la UE, el BCE lleva a cabo su propia prueba de resistencia para las entidades bajo su supervisión directa no incluidas en la prueba de resistencia de la ABE. En esta prueba, que forma parte del proceso anual del PRES, se utiliza la metodología de la ABE con los ajustes necesarios para asegurar un tratamiento proporcionado de las entidades de menor tamaño. Los resultados son publicados después por el BCE.
En el marco de la prueba de resistencia a escala de la UE de 2021 coordinada por la ABE, que sustituyó al ejercicio de 2020, aplazado un año debido a la pandemia de coronavirus, el BCE examinó 38 entidades de crédito significativas de la zona del euro. Estas entidades representaban en torno al 70 % de los activos totales del sector bancario de la zona del euro. La ABE publicó los resultados individuales de las entidades a finales de julio de 2021. En paralelo, el BCE también sometió a su propia prueba de resistencia a 51 entidades que supervisa directamente, pero que no se incluyeron en la muestra de la prueba de la ABE. Asimismo, el BCE publicó por primera vez más datos individuales referidos a entidades supervisadas por el BCE no incluidas en la muestra de la ABE.
- Nota de Prensa: La prueba de resistencia muestra la capacidad de resistencia del sistema bancario de la zona del euro en un escenario macroeconómico adverso
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- Preguntas frecuentes sobre la prueba de resistencia de 2021
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- Presentación: Resultados finales de la prueba de resistencia del MUS de 2021
- Plantilla: Resultados individuales de alto nivel para entidades no incluidas en la muestra de la ABE
- Nota de prensa: El BCE realizará pruebas de resistencia a 35 entidades de crédito de la zona del euro como parte de la prueba de resistencia a escala de la UE de 2020 liderada por la ABE
- Nota de prensa: La Supervisión Bancaria del BCE relaja temporalmente los requerimientos de capital y operativos en respuesta al coronavirus
- Declaración de la ABE sobre medidas para mitigar el impacto del COVID-19 en el sector bancario de la UE (en inglés)
- Nota de prensa: El análisis de las pruebas de resistencia de 2018 efectuado por el BCE muestra que la base de capital de las entidades de crédito significativas de la zona del euro ha mejorado
- Presentación: Resultados finales de las pruebas de resistencia del MUS de 2018 (en inglés)
- La supervisión explicada: Preguntas frecuentes sobre las pruebas de resistencia a escala de la UE de 2018
Pruebas de resistencia temáticas
Los años en los que la ABE no realiza pruebas de resistencia a escala de la UE, el BCE somete a prueba a las entidades de crédito significativas que supervisa directamente en relación con algún tipo de perturbación específica. Estas pruebas se llevan a cabo en colaboración con las autoridades nacionales de supervisión. El BCE ha publicado los resultados agregados.
En 2019, la Supervisión Bancaria del BCE evaluó la capacidad de las entidades de crédito para resistir perturbaciones idiosincrásicas de liquidez, que fueron calibradas sobre la base de recientes episodios de crisis.
Los resultados del ejercicio fueron en general positivos. De acuerdo con la información facilitada por las entidades, los períodos de supervivencia con el efectivo y las garantías disponibles eran relativamente prolongados, lo que les dejaría un margen de tiempo considerable para poner en marcha sus planes de financiación de contingencia.
Sin embargo, algunas cuestiones requieren más atención: reducidos períodos de supervivencia en monedas extranjeras; potenciales riesgos de ring-fencing para algunas entidades; estrategias de optimización del cumplimiento de las ratios de cobertura de liquidez; margen de mejora de las prácticas de gestión de garantías; e infravaloración general del impacto negativo de una rebaja de la calificación crediticia. El ejercicio ayudó también a descubrir problemas en la calidad de los datos presentados, lo que ayudará a mejorar la calidad de la información supervisora sobre liquidez en el futuro.
Los resultados del ejercicio se utilizaron en la evaluación de la adecuación de la liquidez y la gobernanza de los riesgos de las entidades, pero no afectaron directamente a los requerimientos de capital supervisores.
- Nota de prensa: El BCE confirma que las entidades de crédito de la zona del euro tienen una situación de liquidez holgada en general, pero existen vulnerabilidades que requieren más atención ENGLISHOTHER LANGUAGES (14) +
- Presentación: Análisis de sensibilidad del riesgo de liquidez – prueba de resistencia de 2019, resultados definitivos (en inglés)
- Preguntas frecuentes sobre el análisis de sensibilidad del riesgo de liquidez – prueba de resistencia de 2019 (en inglés)
- Supervision Newsletter: El BCE evalúa la sensibilidad de las entidades de crédito al riesgo de liquidez (en inglés)
- Nota de prensa: El BCE concluye que el riesgo de tipo de interés se gestiona adecuadamente en la mayoría de las entidades de crédito europeas ENGLISHOTHER LANGUAGES (14) +
- Presentación: Análisis de sensibilidad del IRRBB (riesgo de tipo de interés en la cartera de inversión) – prueba de resistencia de 2017, resultados definitivos (en inglés)
- La supervisión explicada: Análisis de sensibilidad del IRRBB (riesgo de tipo de interés en la cartera de inversión) – prueba de resistencia de 2017 del BCE
Las pruebas de resistencia son parte de las evaluaciones globales
Las pruebas de resistencia son uno de los dos pilares de la evaluación global, que es un examen de la solidez financiera de las entidades de crédito que contribuye a asegurar que disponen de capital suficiente para soportar posibles perturbaciones financieras. Se realizan evaluaciones globales:
- cuando una entidad es clasificada como significativa y pasa a ser supervisada directamente por el BCE;
- cuando se establece una cooperación estrecha entre un Estado miembro de la UE no perteneciente a la zona del euro y el BCE; o
- cuando tal evaluación esté motivada por circunstancias excepcionales específicas de una entidad.
Estas pruebas se basan en la metodología desarrollada por la ABE, aunque pueden adaptarse para tener en cuenta las circunstancias específicas de las entidades.
Metodología de la prueba de resistencia de la ABE
Pruebas de resistencia para fines macroprudenciales
El BCE también realiza pruebas de resistencia para fines macroprudenciales y de estabilidad financiera. Generalmente se centran en efectos sistémicos en lugar de entidades concretas y se realizan de forma agregada (top-down) (sin la participación de las entidades). Los resultados se publican periódicamente en el Financial Stability Review y en el Macroprudential Bulletin.
- Noviembre de 2019
- Financial Stability Review - 3.2 Evaluating the resilience of the euro area banking sector
- 29 de octubre de 2019
- Macroprudential Bulletin - The disciplining effect of supervisory scrutiny on banks’ risk-taking: evidence from the EU‑wide stress test
- 27 de marzo de 2019
- Macroprudential Bulletin - A bird’s-eye view of the resilience of the European banking system: results from the new macroprudential stress test framework
Esta página se actualizará regularmente para incluir las últimas novedades en relación con las pruebas de resistencia que realiza el BCE.