Pruebas de resistencia
La supervisión bancaria europea utiliza las pruebas de resistencia para evaluar la capacidad de resistencia de las entidades de crédito frente a las perturbaciones financieras y económicas. Los resultados de estas pruebas ayudan a los supervisores a identificar vulnerabilidades y abordarlas en una fase temprana en el marco del diálogo con las entidades de crédito.
Tipos de pruebas de resistencia
El BCE lleva a cabo varios tipos de pruebas de resistencia:
- Pruebas de resistencia anuales
- Pruebas de resistencia a escala de la UE coordinadas por la Autoridad Bancaria Europea (ABE), complementadas por las pruebas de resistencia del BCE en el contexto del Proceso de Revisión y Evaluación Supervisora (PRES)
- Pruebas de resistencia temáticas
- Análisis prospectivos de la vulnerabilidad
- Pruebas de resistencia en el marco de las evaluaciones globales
- Pruebas de resistencia con fines macroprudenciales (centradas en la estabilidad financiera y en los efectos sistémicos en lugar de en entidades de crédito individuales)
También pueden realizarse pruebas de resistencia específicas de entidades o grupos bancarios concretos.
Pruebas de resistencia anuales
El Derecho de la UE exige al BCE someter a las entidades de crédito que supervisa a pruebas de resistencia al menos una vez al año. Los resultados de estas pruebas aportan información valiosa para el PRES del año en el que se realiza la prueba.
Directiva de Requisitos de Capital (artículo 100)Pruebas de resistencia a escala de la UE de la ABE y pruebas de resistencia del PRES
Cada dos años, la ABE realiza pruebas de resistencia a escala de la UE en cooperación con el BCE, la Junta Europea de Riesgo Sistémico (JERS) y las autoridades nacionales de supervisión. La prueba abarca las entidades de crédito significativas de mayor tamaño que el BCE supervisa directamente. En el ejercicio se utilizan la metodología y las plantillas de la ABE, así como los escenarios proporcionados por la JERS. Los resultados, tanto agregados como individuales, son publicados por la ABE.
Los años en los que la ABE coordina la prueba de resistencia a escala de la UE, el BCE lleva a cabo su propia prueba de resistencia para las entidades que supervisa directamente y que no están incluidas en la de la ABE. Este ejercicio paralelo forma parte del ciclo anual del PRES y utiliza la metodología de la ABE, con los ajustes necesarios para asegurar un tratamiento proporcionado de las entidades de menor tamaño. Los resultados son publicados por el BCE.
En 2023, el BCE examinó 57 de las entidades de crédito de mayor tamaño de la zona del euro en el contexto de la prueba de resistencia a escala de la UE coordinada por la ABE. La ABE publicó los resultados de cada entidad en julio de 2023. Paralelamente, el BCE llevó a cabo su propia prueba de resistencia para otras 41 entidades de tamaño medio que supervisa directamente y que no estaban incluidas en la muestra de la prueba coordinada por la ABE. El BCE publicó los resultados agregados e información específica sobre entidades concretas en julio de 2023. En conjunto, las entidades de crédito sometidas a la prueba de resistencia representan, aproximadamente, el 80 % del sector bancario de la zona del euro.
- Nota de prensa: La prueba de resistencia muestra que el sector bancario de la zona del euro podría resistir una desaceleración económica severa
- Preguntas frecuentes sobre las pruebas de resistencia de 2023
- Informe: 2023 stress test of euro area banks – Final results
- Presentación: 2023 stress test of euro area banks – Final results
- Plantilla: High- level individual results for banks not included in the EBA sample
Pruebas de resistencia temáticas
Los años en los que no se realiza la prueba de resistencia a escala de la UE de la ABE, el BCE lleva a cabo pruebas de resistencia de las entidades de crédito significativas que supervisa directamente en relación con algún tipo de perturbación específica. Estas pruebas se realizan en colaboración con las autoridades nacionales de supervisión y el BCE publica los resultados agregados.
La prueba de resistencia sobre riesgo climático de 2022 fue un ejercicio de aprendizaje sin precedentes, cuyo objetivo era evaluar el nivel de preparación de las entidades de crédito frente a los riesgos relacionados con el clima en diferentes escenarios. En ella se analizaron tanto riesgos físicos, como olas de calor, sequías e inundaciones, como riesgos a corto y a largo plazo derivados de la transición a una economía más verde.
Los resultados pusieron de manifiesto que, pese a los progresos realizados, las entidades de crédito aún no tienen suficientemente en cuenta los riesgos relacionados con el clima, especialmente en sus pruebas de resistencia y en sus modelos de riesgo de crédito. En conjunto, para estar mejor preparadas para la transición verde, las entidades de crédito deben mejorar su interacción con el cliente a fin de recabar mejores datos y depender menos de indicadores aproximados.
Los resultados se tendrán en cuenta en el PRES desde un punto de vista cualitativo. Los resultados individuales se comunicaron a las entidades participantes y se espera que adopten medidas al respecto. Esta prueba de resistencia forma parte de nuestra hoja de ruta más amplia sobre cambio climático y de nuestro compromiso de preparar a las entidades de crédito europeas para la transición verde.
En 2019, la Supervisión Bancaria del BCE evaluó la capacidad de las entidades de crédito para resistir perturbaciones idiosincrásicas de liquidez, calibradas sobre la base de episodios de crisis recientes.
Los resultados del ejercicio fueron, en general, positivos. Las entidades comunicaron períodos de supervivencia relativamente prolongados con el efectivo y las garantías disponibles, lo que les dejaría un margen de tiempo considerable para poner en marcha sus planes de financiación de contingencia.
Sin embargo, algunas cuestiones requieren más atención: reducidos períodos de supervivencia en monedas extranjeras; potenciales riesgos de ring-fencing para algunas entidades; estrategias de optimización del cumplimiento de las ratios de cobertura de liquidez; margen de mejora de las prácticas de gestión de garantías e infravaloración general del impacto negativo de una rebaja de la calificación crediticia. El ejercicio también puso de manifiesto problemas en la calidad de los datos presentados. Estos resultados ayudarán a mejorar la calidad de la información supervisora sobre liquidez en el futuro.
Los resultados se utilizaron en la evaluación de la adecuación de la liquidez y la gobernanza de los riesgos de las entidades, pero no afectaron directamente a los requerimientos de capital supervisores.
Análisis prospectivos de la vulnerabilidad
Ocasionalmente, al objeto de evaluar la capacidad de resistencia de las entidades de crédito frente a acontecimientos externos imprevistos, el BCE lleva a cabo análisis prospectivos de la vulnerabilidad basados en la solvencia de las entidades significativas que supervisa directamente, en los años en los que no se realizan las pruebas de resistencia a escala de la UE de la ABE.
Análisis de la vulnerabilidad frente al COVID-19 de 2020
Resumen de los resultadosAnálisis de vulnerabilidad de 2022 relacionada con la guerra de Rusia
Pruebas de resistencia en el marco de evaluaciones globales
Las pruebas de resistencia también pueden ser uno de los pilares de una evaluación global.
Estas pruebas se basan en la metodología elaborada por la ABE para la prueba de resistencia a escala de la UE, pero pueden adaptarse para tener en cuenta circunstancias específicas.
Metodología de la prueba de resistencia de la ABEPruebas de resistencia con fines macroprudenciales
El BCE también realiza pruebas de resistencia con fines macroprudenciales y de estabilidad financiera. Generalmente se centran en efectos sistémicos en lugar de en entidades concretas y se realizan de forma agregada (top-down) (sin la participación de las entidades). Los resultados se publican periódicamente en el Financial Stability Review y en el Macroprudential Bulletin.
- Octubre de 2021
- Macroprudential stress test of the euro area banking system amid the coronavirus (COVID-19) pandemic
- Septiembre de 2021
- ECB economy-wide climate stress test
- Noviembre de 2019
- Financial Stability Review: 3.2 Evaluating the resilience of the euro area banking sector
- 29 de octubre de 2019
- Macroprudential Bulletin: The disciplining effect of supervisory scrutiny on banks’ risk-taking: evidence from the EU‑wide stress test
- 27 de marzo de 2019
- Macroprudential Bulletin: A bird’s-eye view of the resilience of the European banking system: results from the new macroprudential stress test framework
Esta página se actualizará regularmente para incluir las últimas novedades en relación con las pruebas de resistencia que realiza el BCE.