Stresstest

Det europæiske banktilsyn anvender stresstest til at vurdere, hvor godt bankerne er i stand til at klare finansielle og økonomiske stød. Stresstestresultater hjælper tilsynsmyndighederne til at identificere og imødegå bankernes svagheder tidligt i tilsynsdialogen med bankerne.

Typer af stresstest

ECB gennemfører flere forskellige typer af stresstest:

• Årlige stresstest
  • EU-dækkende stresstest, som gennemføres af Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA), suppleret af den stresstest, som ECB gennemfører i forbindelse med tilsynskontrol- og vurderingsprocessen (Supervisory Review and Evaluation process (SREP)).
  • Tematiske stresstest
• Stresstest indgår i de omfattende vurderinger (et omfattende finansielt sundhedstjek af banker, der består af en stresstest og en gennemgang af aktivkvaliteten, som bidrager til at sikre, at bankerne har nok kapital til at modstå tab).
• Stresstest med makroprudentielle formål (med fokus på finansiel stabilitet og virkninger for hele systemet i stedet for den enkelte bank).

Derudover kan der også gennemføres specifikke stresstest i individuelle banker eller bankkoncerner, hvis det er nødvendigt.

Årlige stresstest

I henhold til EU-lovgivningen skal ECB mindst en gang om året udføre stresstest af bankerne under tilsyn. Resultaterne af de årlige stresstest giver et vigtigt input til den SREP-proces, der gennemføres i teståret.

EBA's EU-dækkende stresstest og SREP-stresstest

Hvert andet år gennemfører EBA en EU-dækkende stresstest i samarbejde med ECB, Det Europæiske Udvalg for Systemiske Risici (ESRB) og de nationale tilsynsmyndigheder. De banker, som deltager i testen, omfatter de største signifikante banker, som er under ECB's direkte tilsyn. Testen foretages på grundlag af EBA's metoder og skemaer samt de scenarier, som ESRB har opstillet. Både samlede og individuelle resultater offentliggøres af EBA.

I de år, hvor EBA gennemfører sin EU-dækkende stresstest, gennemfører ECB sin egen stresstest i de banker, som er under ECB's direkte tilsyn, og som ikke indgår i EBA's EU-dækkende stresstest. Denne parallelle test indgår i den årlige SREP-proces. Til testen anvendes EBA's metode, men med nødvendige justeringer, så den passer til mindre banker og muliggør en forholdsmæssig behandling. Resultaterne offentliggøres efterfølgende af ECB.

Som led i den EU-dækkende stresstest, der koordineres af EBA, vil ECB i 2023 undersøge 57 af euroområdets største banker, som samlet set dækker ca. 75 pct. af euroområdets bankaktiver. EBA planlægger at offentliggøre resultaterne for de enkelte banker inden udgangen af juli 2023. Sideløbende hermed vil ECB gennemføre sin egen stresstest i yderligere 42 mellemstore banker, som ECB fører direkte tilsyn med, og som ikke indgår i stikprøven til den EBA-koordinerede stresstest. De samlede resultater og udvalgte bankspecifikke oplysninger offentliggøres af ECB i slutningen af juli. 

Tematiske stresstest

I de år, hvor der ikke gennemføres nogen EU-dækkende EBA-stresstest, tester ECB signifikante institutter under ECB's direkte tilsyn i forhold til en specifik form for stød. Disse test gennemføres i samarbejde med de nationale tilsynsmyndigheder, og ECB offentliggør resultaterne på aggregeret basis.

Stresstest er en del af de omfattende vurderinger

Stresstest er en af to søjler i den omfattende vurdering. Den omfattende vurdering er et finansielt sundhedstjek, som bidrager til at sikre, at bankerne har nok kapital til at modstå eventuelle finansielle stød. Omfattende vurderinger foretages enten

1. når en bank bliver klassificeret som signifikant og efterfølgende kommer under ECB's direkte tilsyn
2. når der etableres et tæt samarbejde mellem et EU-land uden for euroområdet og ECB
eller
3. i konkrete tilfælde, hvor en sådan vurdering udføres som følge af særlige omstændigheder.

Disse stresstest gennemføres på grundlag af EBA's stresstestmetode, men de kan tilpasses, så de tager højde for det enkelte instituts forhold.

Stresstest med makroprudentielle formål

ECB gennemfører også stresstest, der har til formål at teste den makroprudentielle og den finansielle stabilitet. Disse test sætter normalt fokus på virkningerne for hele systemet i stedet for den enkelte bank og gennemføres "top-down" (uden at involvere bankerne). Resultaterne offentliggøres regelmæssigt i Financial Stability Review og Macroprudential Bulletin.

Denne side opdateres jævnligt, så den afspejler den seneste udvikling med hensyn til de stresstest, som ECB gennemfører.