FAQ dwar l-iSREP ta’ għada

Aġġornat l-aħħar fil-11 ta’ Lulju 2025

Għaliex irrieżaminajna l-iSREP?

Ix-xenarju li fih topera s-superviżjoni bankarja tal-BĊE qed jinbidel, b'bidliet strutturali, xokkijiet esterni u riskji ġodda li joħolqu ambjent ta' inċertezza għolja. Biex inkomplu nwettqu l-mandat biex il-banek tal-Ewropa jinżammu sikuri, irrieżaminajna l-kontroll tas-saħħa regolari tagħna għall-banek – il-Proċess Superviżorju ta’ Rieżami u Evalwazzjoni (SREP) – biex intejbu l-effiċjenza u l-effettività tiegħu, filwaqt li kkunsdrajna l-feedback mir-rieżami tal-Grupp ta’ Esperti tal-iSREP u rapport ippubblikat mill-Qorti Ewropea tal-Awdituri kif ukoll il-feedback mill-partijiet ikkonċernati kollha dwar kif l-iSREP jista’ jiġi ssimplifikat.

X’immirajna li niksbu bir-rieżami tal-iSREP?

Ir-riforma għandha l-għan li tikseb proċessi superviżorji aktar sempliċi u aktar flessibbli u skeda ta’ żmien iqsar tal-iSREP. Għandha wkoll l-għan li trawwim u żżomm kultura superviżorja li tiffoka b’mod aktar intenzjonat fuq ir-riskji ewlenin, tippromwovi ġudizzju kwalitattiv speċifiku għall-banek, u tħeġġeġ azzjoni b’saħħitha u f’waqtha meta jkun meħtieġ. Fl-aħħar nett, il-bidliet se jgħinuna nikkomunikaw b’mod aktar ċar mal-banek li nissorveljaw u nagħmlu l-ħidma tagħna aktar effiċjenti, trasparenti u prevedibbli.

Kif qed nibdlu l-iSREP?

• Valutazzjoni tar-riskju aktar iffukat: inżidu l-flessibbiltà mogħtija lis-superviżuri biex jipprijoritizzaw u jiffokaw fuq il-valutazzjonijiet tagħhom fuq riskji ewlenin. Is-superviżuri se jużaw approċċ pluriennali li tippermettilhom jirrieżaminaw fil-fond ir-riskji rilevanti kollha fuq perjodu pluriennali, f’konformità mal-qafas ta’ tolleranza tar-riskji, minflok ma jirrieżaminaw ir-riskji kollha kull sena. Dan l-approċċ flessibbli se jippermetti lit-Timijiet Superviżorji Konġunti (TSK) jallokaw ir-riżorsi b’mod aktar effiċjenti, mingħajr ma jiddgħajfu l-istandards superviżorji tagħna.
• Attivitajiet superviżorji li jintegraw b’mod aħjar: fl-iSREP il-ġdid, it-tisħiħ tal-integrazzjoni tal-ippjanar ta’ spezzjonijiet fuq il-post, analiżijiet profondi u rieżamijiet tematiċi orizzontali biex tingħata stampa strutturata u komprensiva tar-riskji tal-banek. Billi jittejjeb il-proċess tal-ippjanar tal-attivitajiet superviżorji, is-sinerġiji jiġu massimizzati, u l-banek jifhmu b’mod aktar ċar il-prijoritajiet superviżorji.
• L-użu tas-sett sħiħ ta’ għodod superviżorji: billi tiġi permessa eskalazzjoni aktar effettiva u f’waqtha meta n-nuqqasijiet ma jiġux rimedjati minnufih. Dawn jinkludu rekwiżiti kwalitattivi vinkolanti u miżuri ta’ infurzar u sanzjonijiet, fejn meħtieġ.
• Tissaħħaħ il-komunikazzjoni: Id-deċiżjonijiet tal-iSREP se jindirizzaw direttament ir-riskji ewlenin u l-aspettattivi superviżorji. Jekk il-valutazzjonijiet ma juru l-ebda bidla materjali fil-profil tar-riskju ta’ bank, id-deċiżjonijiet tal-iSREP jistgħu jiġu aġġornati inqas ta’ spiss minn darba f’sena.
• Biex il-metodoloġija ssir aktar stabbli: is-simplifikazzjoni tal-metodoloġiji superviżorji u li dawn isiru aktar stabbli. Il-metodoloġiji stabbli jiżguraw konsistenza maż-żmien, jagħmlu s-superviżjoni aktar prevedibbli għall-banek u jtejbu l-valutazzjoni komparattiva.
• Użu aħjar tas-sistemi tal-IT u analitiċi: l-aġenda diġitali tal-BĊE tinvolvi investimenti fis-sistemi tal-IT u fl-analitika tad-data mill-2024 sal-2028, li jinkorporaw teknoloġiji avvanzati bħall-IA ġenerattiva biex jappoġġaw lis-superviżuri f’kompiti ta’ rutina.

Kif qed nibdlu l-iskeda ta’ żmien tal-iSREP?

L-iskeda ta’ żmien tal-iSREP 2025 ġiet ottimizzata, u l-proċess se jiġi konkluż sal-aħħar ta’ Ottubru – aktar kmieni milli fis-snin li għaddew. Minbarra li jiżguraw li l-banek se jiġu nnotifikati dwar id-deċiżjonijiet finali tal-iSREP fil-ħin, il-bidliet huma allinjati mal-għanijiet ta’ effiċjenza tal-inizjattiva ta’ riforma tal-iSREP u se jagħmlu s-superviżjoni aktar effettiva.

L-istadji importanti ewlenin jinkludu dawn li ġejjin:

• Il-laqgħat ta’ djalogu superviżorju huma skedati li jibdew lejn l-aħħar ta’ Ġunju u se jintemmu sa nofs Lulju. Din l-iskeda l-ġdida tirrikjedi li l-banek jagħmlu kwalunkwe aġġustament meħtieġ u jħejju b’mod effiċjenti biex jippermettu diskussjonijiet superviżorji sinifikanti.
• Il-perjodu ta' smigħ għandu jibda fil-bidu ta' Awwissu. Filwaqt li jiġi rikonoxxut il-perjodu tas-sajf, id-dritt li wieħed jinstema’ huwa estiż minn ġimagħtejn għal erba’ ġimgħat sal-aħħar tax-xahar, u dan jipprovdi aktar żmien għall-banek biex jirrieżaminaw l-abbozzi tad-deċiżjonijiet tal-iSREP u biex jeżerċitaw id-dritt tagħhom li jinstemgħu.
• Id-deċiżjonijiet finali tal-iSREP se jiġu nnotifikati sal-aħħar ta’ Ottubru (meta mqabbla ma’ Diċembru fiċ-ċiklu preċedenti). Is-superviżuri huma impenjati li jnaqqsu ż-żmien għad-deċiżjonijiet tagħhom, jappoġġaw u jtejbu l-ippjanar taċ-ċiklu superviżorju li jmiss.

Jekk il-valutazzjonijiet jindikaw li ma hemm l-ebda bidla sinifikanti fil-profil tar-riskju ta’ istituzzjoni u l-ebda bidla fil-miżuri eżistenti ma titqies meħtieġa, id-deċiżjonijiet tal-iSREP jistgħu jiġu aġġornati fuq bażi inqas frekwenti taħt ċerti kundizzjonijiet. Dan l-approċċ, li qabel kien applikabbli għal għadd limitat ta’ banek, issa se jiġi estiż.

Dan l-approċċ jibbilanċja l-komunikazzjoni effettiva u f’waqtha mad-diliġenza proċedurali, u fl-aħħar mill-aħħar jiffaċilita proċess superviżorju aktar rapidu u aktar reattiv.

Kif qed intejbu l-mudell tad-deċiżjoni tal-iSREP?

Id-deċiżjonijiet tal-iSREP il-ġodda se jsiru aktar simplifikati, b’enfasi fuq l-aktar riskji u miżuri superviżorji importanti sabiex it-tħassib superviżorju jitwassal b’mod ċar lill-banek.

Il-format tad-deċiżjonijiet tal-iSREP 2025 se jiġi rivedut biex jittejbu ċ-ċarezza u l-enfasi. It-tħassib ewlieni identifikat u r-rekwiżiti applikabbli se jiġu spjegati fit-taqsimiet iddedikati tad-deċiżjoni tal-iSREP il-ġdida. Ir-rekwiżiti kwalitattivi u r-rakkomandazzjonijiet se jiġu ppreżentati f’anness, li jippermetti lill-banek jidentifikaw malajr azzjonijiet ewlenin filwaqt li xorta jkollhom aċċess għal spjegazzjoni bir-reqqa tal-aspettattivi superviżorji. Fi kwalunkwe każ, il-banek huma mfakkra li jeħtieġ li jsegwu fi żmien xieraq kwalunkwe azzjoni superviżorja kkomunikata matul is-sena.

Dan il-format il-ġdid għandu l-għan li jtejjeb it-trasparenza u jissimplifika u jiffaċilita l-fehim tal-banek dwar l-eżiti tal-iSREP tagħhom. Dan ma jfissirx bidla fil-fokus superviżorju jew superviżjoni mnaqqsa. B’riżultat ta’ dan il-format rivedut, se nwaqqfu l-użu ta’ “ittri eżekuttivi” bħala dokumenti ta’ akkumpanjament għad-deċiżjonijiet SREP. Il-laqgħat ta’ djalogu superviżorju se jikkomplementaw din il-komunikazzjoni, u se jipprovdu aktar dettalji li l-banek huma mħeġġa jaqsmu mal-Bordijiet tagħhom.

Kif qed nibdlu s-segwitu tagħna għas-sejbiet superviżorji?

Aħna żviluppajna approċċ gradwali ġdid għas-segwitu tagħna tas-sejbiet u l-miżuri superviżorji. Dan l-approċċ se jgħin lis-superviżuri jiffukaw fuq l-aktar kwistjonijiet sinifikanti u jittrattaw b’mod aktar faċli s-segwitu dwar is-sejbiet ta’ severità baxxa. Dan ifisser li:

• sejbiet inqas severi (is-sejbiet kollha tal-F1 u l-biċċa l-kbira tal-F2) se jiġu indirizzati b’mod awtomatiku fil-forma ta’ “rimedji li għandhom jiġu indirizzati” (rakkomandazzjonijiet) jew “rimedji għall-konformità” relatati mal-investigazzjonijiet tal-mudell intern (obbligi). Biex jirrimedjaw dawn is-sejbiet, il-banek se jkollhom sempliċiment jikkonfermaw li ħadu azzjoni suffiċjenti biex jiżguraw il-konformità u għalhekk mhux se jkollhom bżonn jissottomettu aktar dokumentazzjoni. Madankollu, se jkollhom bżonn iżommu l-evidenza kollha li turi li dawn il-kwistjonijiet ġew indirizzati kif xieraq għal perjodu ta’ ħames snin għal verifiki ex post futuri possibbli. Il-miżuri għas-sejbiet tal-F1 u tal-F2 se jinkludu formulazzjoni standardizzata u skadenza prestabbilita, sakemm it-TSK ma jiddeċidix mod ieħor.
• Għal sejbiet severi (F3 u F4), it-TSK se jkomplu l-monitoraġġ ta’ rutina tagħhom.
• Il-portal estern tagħna se jippermetti lill-banek jaċċessaw l-istatus tas-sejbiet u l-miżuri kollha fi kwalunkwe ħin partikolari.

Il-banek se jkunu responsabbli biex jindirizzaw is-sejbiet tagħhom ta’ severità baxxa billi jsegwu proċedura ta’ governanza interna xierqa. It-TSK mhux se jiskrutinizzaw b’mod attiv kif il-banek indirizzaw dawn is-sejbiet iżda jistgħu jwettqu kontrolli għall-għarrieda fuq il-post. Jekk joħorġu xi diskrepanzi fir-rigward tal-istatus ta’ rimedju, it-TSK se jqisuhom fil-valutazzjonijiet li jkunu għaddejjin tagħhom u jistgħu, fejn xieraq, jifformulaw sejbiet speċifiċi ġodda. Skont in-natura u r-rikorrenza tal-kwistjoni, dan jista’ jwassal għal segwitu superviżorju jew, f’każijiet aktar serji, għal azzjoni ta’ infurzar.

X’ġara mill-aħħar komunikazzjoni dwar il-metodoloġija riveduta tar-rekwiżit tal-Pilastru 2?

Mill-aħħar darba li kkomunikajna pubblikament dwar il-metodoloġija riveduta tar-rekwiżit tal-Pilastru 2 (P2R) f’Marzu ta’ din is-sena, ġraw ħafna affarijiet. Wettaqna sessjoni ta’ prattika bit-TSK kollha biex nikkonfermaw li l-metodoloġija tilħaq l-objettivi ta’ simplifikazzjoni u effiċjenza, kif ukoll sensittività ogħla għar-riskji tal-Pilastru 2, jiġifieri dawk ir-riskji mhux koperti jew mhux koperti biżżejjed fil-Pilastru 1. Ir-riżultati tas-sessjoni ta’ prattika kienu sodisfaċenti, u l-metodoloġija se tiġi implimentata fiċ-ċiklu SREP tal-2026.

X'tgħallimna minn dan l-eżerċizzju? Ir-rekwiżiti kapitali se jinbidlu?

Il-feedback mis-superviżuri jikkonferma li l-metodoloġija l-ġdida hija aktar sempliċi u aktar faċli biex tiġi applikata mill-approċċ preċedenti u tkompli tiżgura li l-P2Rs jiġu stabbiliti b’mod konsistenti mal-valutazzjoni tar-riskju tal-iSREP. Dan mhux se jbiddel il-mod kif nirrieżaminaw u nivvalutaw ir-riskji li jiffaċċjaw il-banek individwali.

Peress li l-metodoloġija riveduta tibqa’ marbuta mill-qrib mal-valutazzjonijiet tar-riskju tal-iSREP, li jirriflettu l-fehma superviżorja tagħna dwar il-profil tar-riskju ta’ kull bank, ma nistennewx li din tirriżulta f’bidliet f’daqqa fir-rekwiżiti kapitali għas-sistema. Ir-rekwiżiti kapitali tal-Pilastru 2 għall-banek Ewropej se jkomplu jirriflettu l-profili tar-riskju individwali tal-banek u l-kontrolli interni li għandhom fis-seħħ biex jindirizzaw dawn ir-riskji.

Xi tfisser fil-prattika t-tranżizzjoni għall-metodoloġija l-ġdida għall-banek?

Il-metodoloġija riveduta se tiġi applikata bħala parti mill-proċess SREP, li l-eżitu tiegħu jibqa’ l-mezz ewlieni għall-komunikazzjoni tal-aspettattivi u r-rekwiżiti superviżorji lill-banek. Filwaqt li l-approċċ għad-determinazzjoni tal-P2Rs qed jinbidel, il-banek se jkomplu jirċievu għarfien ċar dwar kif il-valutazzjonijiet tar-riskju individwali jikkontribwixxu għall-eżitu finali.

It-tranżizzjoni għall-metodoloġija l-ġdida se tagħmilha aktar faċli għall-banek biex jifhmu u jaġixxu fuq l-eżiti tal-Pilastru 2.

Meta se tiġi implimentata l-metodoloġija l-ġdida tar-rekwiżiti tal-Pilastru 2?

Il-BĊE se japplika l-metodoloġija l-ġdida miċ-ċiklu SREP tal-2026. Aktar dettalji dwar il-metodoloġija riveduta tal-P2R ġew ippubblikati dan l-aħħar hawnhekk. Il-P2Rs ibbażati fuq il-metodoloġija l-ġdida se jidħlu fis-seħħ mill-1 ta’ Jannar 2027.

Il-metodoloġija riveduta tal-P2R kif tinkorpora r-rakkomandazzjonijiet mir-rapport tal-Grupp ta’ Esperti tal-iSREP tal-2023?

Il-Bord Superviżorju ddeċieda li jirrieżamina l-metodoloġija P2R bħala parti mir-riforma usa’ tal-iSREP, filwaqt li jqis ir-rakkomandazzjonijiet minn grupp ta’ esperti indipendenti ppubblikat fl-2023 biex jagħmilha aktar sempliċi u aktar robusta.

Il-metodoloġija riveduta hija effiċjenti u ħafna aktar sempliċi biex tiġi applikata, kif ġie kkonfermat f’sessjoni ta’ prattika mas-superviżuri. Il-punteġġi SREP, li huma l-akbar saħħa tal-metodoloġija superviżorja tagħna, jibqgħu l-punt tat-tluq tad-determinazzjoni tal-P2R u l-metodoloġija l-ġdida tkompli tiżgura li r-riskji materjali mhux koperti jew mhux koperti biżżejjed fil-Pilastru 1 jista’ jkollhom impatt dirett ħafna fuq il-P2R li jirriżulta. L-użu tal-ġudizzju jibqa’ pilastru tal-metodoloġija, iżda huwa ristrett u soġġett għal rieżami mit-tieni linja ta’ difiża.

Barra minn hekk, il-metodoloġija l-ġdida tal-P2R ma għadhiex tiddependi fuq id-data tal-ICAAP. Madankollu, il-valutazzjoni tas-sodezza tal-ICAAP tkompli tikkontribwixxi għall-valutazzjonijiet tal-iSREP tal-mudelli tan-negozju, il-governanza interna, il-kontrolli tar-riskju u l-ġestjoni ġenerali tar-riskju, u għalhekk jista’ jkollha impatt fuq ir-rekwiżiti kapitali. Dan jindirizza b’mod partikolari r-Rakkomandazzjoni 2.3 mir-rapport tal-Grupp ta’ Esperti tal-2023.

Barra minn hekk, il-metodoloġija l-ġdida se tippermetti li r-rekwiżiti kapitali tal-Pilastru 2 jiġu influwenzati b’mod aktar dirett jekk id-dgħufijiet potenzjalment fit-tul, bħal dawk relatati ma’ kontrolli interni jew kwistjonijiet ta’ governanza ma jiġux solvuti fil-pront u miżuri superviżorji oħra ma jkunux biżżejjed, f’konformità mar-Rakkomandazzjoni 3.2 tal-Grupp ta’ Esperti.