Nejčastější dotazy k budoucnosti procesu SREP

Poslední aktualizace 11. července 2025

Proč jsme provedli přezkum procesu SREP?

Naše procesy dohledu dosud plnily svou roli dobře, ale prostředí, v němž působíme, se mění – strukturální změny, vnější šoky a nová rizika přinášejí vysokou míru nejistoty. Abychom mohli i nadále plnit náš mandát a udržovat bezpečnost evropských bank, provedli jsme přezkum naší pravidelné kontroly zdraví bank – procesu dohledu a hodnocení orgány dohledu (SREP). Tak zajistíme, že bude nadále plnit svůj účel a naše procesy dohledu budou účinnější a účelnější než kdykoli předtím. Zohlednili jsme proto zpětnou vazbu z přezkumu SREP provedeného skupinou odborníků a ze zprávy zveřejněné Evropským účetním dvorem o tom, jak SREP zefektivnit.

Čeho jsme chtěli v rámci přezkumu SREP dosáhnout?

Opatření přijatá v návaznosti na tento přezkum povedou k jednodušším a flexibilnějším procesům dohledu a kratšímu harmonogramu SREP. Jejich cílem je také rozvíjet a udržovat kulturu dohledu, která se intenzivněji zaměřuje na klíčová rizika, podporuje kvalitativní úsudek týkající se jednotlivých bank a v případě potřeby vybízí k důrazným a včasným opatřením. V neposlední řadě nám změny pomohou srozumitelněji komunikovat s bankami, nad nimiž vykonáváme dohled, a dosáhnout toho, aby naše práce byla účinnější, transparentnější a předvídatelnější.

Jak SREP měníme?

• Flexibilní systém posuzování rizik (RAS) zvýší flexibilitu pro orgány dohledu, pokud jde o stanovení priorit a zaměření hodnocení na klíčová rizika. Orgány dohledu budou používat víceleté hodnocení SREP, které jim namísto každoročního přezkumu všech rizik umožní důkladně všechna relevantní rizika přezkoumat během víceletého období, což je v souladu s rámcem tolerance rizik. Tento flexibilní přístup umožní společným týmům dohledu efektivněji přidělovat zdroje.
• Komplexní plánování: v novém procesu SREP chceme lépe začlenit plánování kontrol na místě, hloubkové analýzy a horizontální tematické přezkumy, abychom mohli poskytovat strukturovaný a komplexní přehled o rizicích bank. Lepší proces plánování činností dohledu maximalizuje součinnost a umožňuje bankám lépe porozumět prioritám dohledu.
• Použití všech dostupných nástrojů dohledu s cílem umožnit účinnější a včasnější eskalace v případě, že nedostatky nebudou rychle napraveny. K nástrojům patří závazné kvalitativní požadavky a v případě potřeby donucovací a sankční opatření.
• Jasná a stručná rozhodnutí, která zefektivní komunikaci v oblasti dohledu. Rozhodnutí SREP se budou přímo zabývat hlavními riziky a očekáváními v oblasti dohledu. Pokud z hodnocení nevyplynou v rizikovém profilu banky žádné podstatné změny, mohou být rozhodnutí SREP aktualizována méně často než jednou ročně.
• Zjednodušení metodiky dohledu a zvýšení její stability.
• IT a analytické nástroje: digitální agenda ECB zahrnuje investice do informačních systémů a analýz dat od roku 2024 do roku 2028 a v rámci podpory orgánů dohledu při běžných úkolech zahrnuje pokročilé technologie, jako je generativní umělá inteligence.

Jak měníme harmonogram SREP?

Harmonogram SREP 2025 byl optimalizován a proces bude uzavřen do konce října – tedy dříve než v minulých letech. Kromě toho, že mají změny zajistit, aby byla bankám včas oznámena konečná rozhodnutí SREP, jsou také v souladu s cíli reformy SREP v oblasti účinnosti a dohled zefektivní.

Klíčové mezníky:

• Jednání v rámci dohledového dialogu by měla být zahájena koncem června a ukončena do poloviny července. Tento nový harmonogram vyžaduje, aby banky provedly veškeré nezbytné úpravy a účinně se připravily na smysluplná jednání v oblasti dohledu.
• Lhůta pro slyšení začne počátkem srpna. S ohledem na letní období se právo být vyslechnut prodlužuje ze dvou na čtyři týdny do konce měsíce, což bankám poskytuje více času na posouzení návrhů rozhodnutí vyplývajících ze SREP a na uplatnění jejich práva být vyslechnut.
• Konečná rozhodnutí SREP budou oznámena do konce října (oproti prosinci v předchozím cyklu). Orgány dohledu jsou odhodlány zkrátit dobu svého rozhodování a podpořit a zlepšit plánování následujícího cyklu dohledu.

Pokud z hodnocení vyplyne, že v rizikovém profilu instituce nedochází k významným změnám a že nejsou nutné změny stávajících opatření, mohou být rozhodnutí SREP za určitých podmínek aktualizována méně často. Tento přístup, který se dříve vztahoval na omezený počet bank, bude nyní rozšířen.

Zajišťuje rovnováhu mezi účinnou a včasnou komunikací a procesní kontrolou, což v konečném důsledku umožňuje rychlejší a pohotovější proces dohledu.

Jak vylepšujeme šablonu pro rozhodnutí SREP?

Nová rozhodnutí SREP budou zefektivněna a zaměří se na nejdůležitější rizika a dohledová opatření tak, aby obavy v oblasti dohledu byly bankám jasně sděleny.

Formát rozhodnutí SREP 2025 bude revidován, aby se zlepšila srozumitelnost a zaměření. Zjištěné hlavní obavy a příslušné požadavky budou uvedeny ve zvláštních oddílech nového rozhodnutí SREP. Kvalitativní požadavky a doporučení budou uvedeny v příloze, což bankám umožní rychle identifikovat klíčová opatření a zároveň stále mít přístup k důkladnému vysvětlení očekávání v oblasti dohledu. Banky v každém případě upozorňujeme, že musí včas přijmout návazná opatření týkající se veškerých dohledových opatření sdělovaných během roku.

Nový formát má za cíl zvýšit transparentnost a bankám zjednodušit a usnadnit pochopení výsledků SREP. Nepřináší změnu zaměření dohledu nebo jeho omezení. V důsledku tohoto revidovaného formátu přestaneme používat „dopisy vedení“ jako doprovodné dokumenty k rozhodnutím SREP. Tuto komunikaci doplní jednání v rámci dohledového dialogu, která poskytnou další podrobnosti, jež by banky měly sdílet se svými radami.

Jak zjednodušujeme metodiku pro stanovení požadavků v rámci 2. pilíře?

V zájmu zjednodušení našich procesů a zajištění spolehlivosti metodiky budou požadavky v rámci 2. pilíře více zaměřeny na příslušné oblasti rizik a vyšší rizika budou i nadále mít za následek horší skóre SREP a vyšší požadavek v rámci 2. pilíře. I když informace z výsledků interních postupů bank pro hodnocení kapitálové přiměřenosti (ICAAP) již nebudou mít přímý vliv na požadavek v rámci 2. pilíře, dohledové hodnocení ICAAP bank se bude nadále promítat do hodnocení obchodních modelů v rámci SREP, způsobu vnitřního řízení a celkového řízení rizik.

Nová metodika bude účinněji řešit potenciálně dlouhodobé nedostatky, například ty, které se týkají vnitřních kontrol nebo otázek správy a řízení. Kapitálové požadavky v rámci 2. pilíře mohou být ovlivněny bezprostředněji, pokud takové nedostatky nebudou vyřešeny rychle a pokud se ukáže, že jiná opatření v oblasti dohledu jsou nedostatečná. Na konci procesu využijí orgány dohledu svůj odborný úsudek, aby posoudily, zda je konečný požadavek v rámci 2. pilíře přiměřený s ohledem na jejich komplexní hodnocení rizik, a v případě potřeby provedou úpravy.

Kdy bude nová metodika požadavků v rámci 2. pilíře zavedena?

V roce 2025 bude metodika bude důkladně interně testována a uplatňována bude počínaje cyklem SREP 2026. Požadavky v rámci 2. pilíře vycházející z nové metodiky nabudou účinnosti od 1. ledna 2027.

Jakým způsobem upravujeme opatření přijatá v návaznosti na zjištění v oblasti dohledu?

Vypracovali jsme nový víceúrovňový přístup k našim opatřením přijatým v návaznosti na zjištění v oblasti dohledu a jiná opatření v oblasti dohledu. Tento přístup pomůže orgánům dohledu zaměřit se na nejvýznamnější problémy a usnadní jim proces přijímání opatření v návaznosti na méně závažná zjištění. Co to znamená?

• V případě méně závažných zjištění (všech zjištění kategorie F1 a většiny kategorie F2) se bude standardně postupovat zasláním „upomínky k nápravě“ (doporučení) nebo v rámci posuzování interního modelu „upomínky k dodržování“ (povinnosti). Aby banky tato zjištění napravily, stačí jim zkrátka potvrdit, že přijaly dostatečná opatření, která povedou k dodržování platných pravidel. V takovém případě proto nebudou muset předložit další dokumentaci. Po dobu pěti let však budou muset pro případ dodatečné namátkové kontroly uchovávat veškeré materiály dokládající, že tyto problémy byly řádně řešeny. Opatření pro zjištění kategorie F1 a F2 budou ve standardizovaném znění a budou obsahovat výchozí lhůtu, pokud společný tým dohledu nerozhodne jinak.
• V případě závažných zjištění (F3 a F4) budou společné týmy dohledu pokračovat v běžném sledování.
• Náš externí portál umožní bankám kdykoli získat přístup ke stavu všech zjištění a opatření.

Řešení méně závažných zjištění bude na odpovědnosti bank, přičemž by měly postupovat podle příslušného způsobu vnitřního řízení. Společné týmy dohledu nebudou aktivně kontrolovat, jak banky tato zjištění řešily. Mohou však provádět namátkové kontroly. Pokud se objeví jakékoli nesrovnalosti týkající se stavu nápravy, společné týmy dohledu je zohlední ve svých probíhajících hodnoceních a případně mohou formulovat nová konkrétní zjištění. V závislosti na povaze a opakování problému by to mohlo vést k přijetí dohledových návazných opatření nebo v závažnějších případech k donucovacím opatřením.

Jaký bude další postup?

K provádění změn SREP zaujímáme postupný přístup v průběhu celého cyklu 2025 a cyklu 2026. Například víceleté hodnocení, flexibilní systém posuzování rizik a jednodušší rozhodnutí SREP budou zavedeny v cyklu SREP 2025, zatímco nová metodika P2R se začne uplatňovat v cyklu SREP 2026.

Tento postupný přístup zajistí, aby byly změny slučitelné s harmonogramy dalších souvisejících procesů a aby byly zapojeny všechny příslušné zúčastněné strany. Pokrok budeme sledovat a Rada dohledu vývoj zváží a poznatky získané při provádění těchto opatření uplatní.