Menu


Pijler 2-vereiste (Pillar 2 requirement – P2R)

De Pijler 2-vereiste (Pillar 2 requirement – P2R) is een aanvullende kapitaaleis per bank voor het dekken van risico’s die met de minimumkapitaaleis (van Pijler 1) onvoldoende of niet in aanmerking worden genomen. De P2R is een bindende eis. Overtreding ervan kan voor een bank rechtstreekse rechtsgevolgen hebben.

De P2R wordt vastgesteld via de procedure voor prudentiële toetsing en evaluatie (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP). Daarnaast vraagt de ECB banken een toereikende kapitaalbuffer aan te houden om het hoofd te kunnen bieden aan stresssituaties, de Pijler 2-aanbeveling (Pillar 2 guidance – P2G), die ook op basis van de SREP wordt vastgesteld. Anders dan de P2R is de P2G niet juridisch bindend.

Volgens artikel 431, lid 1, artikel 433 bis, lid 1, en artikel 438, onder b), die bij de tweede verordening kapitaalvereisten (Capital Requirements Regulation II – CRR II) zijn ingevoerd, moeten grote instellingen (gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt 146, CRR (zoals gewijzigd door CRR II)) hun P2R jaarlijks openbaar maken.

In 2019 heeft de ECB de belangrijke banken aanbevolen de omvang en samenstelling van hun P2R openbaar te maken als onderdeel van hun periodieke informatieverschaffing. De ECB heeft ook het voornemen kenbaar gemaakt om de geconsolideerde P2R van elke bank of bankgroep te publiceren. Voorts heeft ze banken die hun P2R nog niet openbaar hebben gemaakt, gevraagd om de publicatie ervan door de ECB goed te keuren. Op 28 januari 2020 heeft de ECB de P2R per bank voor de eerste maal gepubliceerd.

Naar aanleiding van de coronapandemie heeft de ECB op 12 maart 2020 besloten dat banken kapitaalinstrumenten die niet tot het tier 1-kernkapitaal (Common Equity Tier 1 – CET1) behoren, zoals aanvullend tier 1- en tier 2-kapitaalinstrumenten, gedeeltelijk mogen meetellen om aan hun P2R te voldoen. Vanaf de ingangsdatum van dit besluit mochten instellingen derhalve aan hun Pijler 2-kapitaalvereiste voldoen met ten minste 56,25% aan CET1-kapitaalinstrumenten en ten minste 18,75% aanvullend tier 1-instrumenten (d.w.z. ten minste 75% tier 1-instrumenten).

Wat de SREP-cyclus 2020 betreft, heeft de ECB als onderdeel van de pragmatische SREP-aanpak besloten de P2R's van de banken voor 2021 stabiel te houden, tenzij een bank met buitengewone omstandigheden te maken heeft die tot een aanpassing nopen.

Onderstaand overzicht bevat voor alle belangrijke banken de P2R voor 2020 en 2021. Voor beide SREP-cycli wordt getoond welk deel van de P2R (op basis van het besluit van de ECB van 12 maart 2020) ten minste moet worden aangehouden in de vorm van CET1-kapitaal. De banken wier P2R is veranderd ten opzichte van de SREP-cyclus 2019 hebben opnieuw toestemming voor publicatie van de P2R gegeven. Aan de banken die buiten de SREP-cyclus 2019 vielen, is nieuwe toestemming gevraagd.

De tabel werd bijgewerkt op 28 januari 2021.

P2R-uitkomsten

Naam instelling P2R 2019
geldig in 2020
P2R 2020
geldig in 2021
P2R
(totaal)
waarvan
ten minste CET1
(vanaf 12.3.2020)
P2R (totaal) waarvan
ten minste CET1
Aareal Bank AG 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
AB SEB bankas 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
ABANCA Holding Financiero S.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Abanka d.d. 3,50% 1,97% n.v.t. n.v.t.
ABN AMRO Bank N.V. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
AIB Group plc 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Akcinė bendrovė Šiaulių bankas n.v.t. n.v.t. 1,60% 0,90%
Alpha Bank AE 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
AS "SEB banka" 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
AS SEB Pank 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
AS Swedbank 1,70% 0,96% 1,70% 0,96%
AXA Bank Belgium SA 2,75% 1,55% 2,75% 1,55%
Banca Carige S.p.A. 2,75% 1,55% 2,75% 1,55%
BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. 3,00% 1,69% 2,75% 1,55%
Banca Popolare di Sondrio, Societá Cooperativa per Azioni 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Banco BPM S.p.A. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Banco Comercial Portugués, SA 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Banco de Crédito Social Cooperativo, S.A. 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
Banco de Sabadell, S.A. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Banco Santander, S.A. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Bank of America Merrill Lynch International Designated Activity Company 2,30% 1,29% 2,30% 1,29%
Bank of Cyprus Public Company Ltd 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Bank of Ireland Group plc 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Bank of Valletta plc 3,25% 1,83% 3,25% 1,83%
Bankinter, S.A. 1,20% 0,68% 1,20% 0,68%
Banque Degroof Petercam SA 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Banque et Caisse d'Epargne de l'Etat, Luxemburg 1,00% 0,56% 1,00% 0,56%
Banque Internationale á Luxembourg S.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Barclays Bank Ireland PLC 3% + max. (0,3% of € 100 miljoen) 1,69% 3% + max. (0,3% of € 100 miljoen) 1,69%
BAWAG Group AG 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Bayerische Landesbank 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Belfius Bank NV 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
BFA Tenedora de Acciones S.A.U. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Biser Topco S.à.r.l. 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
BNG Bank N.V. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
BNP Paribas S.A. 1,25% 0,70% 1,25% 0,70%
BPCE S.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
BPER Banca S.p.A. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Bpifrance S.A. (Banque Publique d'Investissement) 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
C.R.H. - Caisse de Refinancement de l'Habitat 0,75% 0,42% 0,75% 0,42%
Caixa Geral de Depósitos, SA 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
CaixaBank, S.A. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Cassa Centrale Banca - Credito Cooperativo Italiano S.p.A. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Citibank Holdings Ireland Limited 2,70% 1,52% 2,70% 1,52%
COMMERZBANK Aktiengesellschaft 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Confédération Nationale du Crédit Mutuel 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Coöperatieve Rabobank U.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Crédit Agricole S.A. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Credito Emiliano Holding S.p.A. 1,00% 0,56% 1,00% 0,56%
de Volksbank N.V. 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
DekaBank Deutsche Girozentrale 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG 1,25% 0,70% 1,25% 0,70%
Deutsche Bank AG 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
Deutsche Pfandbriefbank AG 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
Dexia SA 3,25% 1,83% n.v.t. n.v.t.
DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Erste Group Bank AG 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Eurobank Ergasias S.A. 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Goldman Sachs Bank Europe SE n.v.t. n.v.t. 3,00% 1,69%
Hamburg Commercial Bank AG 2,75% 1,55% 2,75% 1,55%
HASPA Finanzholding 1,00% 0,56% 1,00% 0,56%
Hellenic Bank Public Company Limited 3,20% 1,80% 3,20% 1,80%
HSBC Bank Malta p.l.c. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
HSBC France 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Ibercaja Banco, S.A. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Iccrea Banca S.p.A. - Istituto Centrale del Credito Cooperativo 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
ING Groep N.V. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Intesa Sanpaolo S.p.A. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Investeringsmaatschappij Argenta NV 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
J.P. Morgan AG n.v.t. n.v.t. 3,25% 1,83%
J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
KBC Group NV 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
KBL European Private Bankers S.A. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Kuntarahoitus Oyj 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Kutxabank, S.A. 1,20% 0,68% 1,20% 0,68%
La Banque Postale 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Landesbank Baden-Württemberg 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Landesbank Berlin AG 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Liberbank, S.A. 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
LSF Nani Investments S.à.r.l. (Novo Banco, S.A.)1 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Luminor Bank AS 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
MDB Group Limited 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A. 1,25% 0,70% 1,25% 0,70%
Morgan Stanley Europe Holding SE n.v.t. n.v.t. 2,75% 1,55%
Münchener Hypothekenbank eG 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
National Bank of Greece, S.A. 3,00% 1,69% 3,00% 1,69%
Nederlandse Waterschapsbank N.V. 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Norddeutsche Landesbank-Girozentrale 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
Nordea Bank Abp 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Nova Ljubljanska banka d.d. Ljubljana 2,75% 1,55% 2,75% 1,55%
OP Osuuskunta 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Piraeus Bank S.A. 3,25% 1,83% 3,25% 1,83%
Raiffeisen Bank International AG 2,25% 1,27% 2,25% 1,27%
Raiffeisenbankengruppe OÖ Verbund eGen 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
RBC Investor Services Bank S.A. 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
RCB Bank LTD 3,50% 1,97% 3,50% 1,97%
RCI Banque SA 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Sberbank Europe AG 3,25% 1,83% 3,25% 1,83%
SFIL S.A. 0,75% 0,42% 0,75% 0,42%
Slovenská sporitel'ňa, a.s. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
Société Générale S.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
State Street Europe Holdings Germany S.a.r.l. & Co. KG 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Swedbank AS 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Swedbank, AB 1,80% 1,01% 1,80% 1,01%
Tatra banka, a.s. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%
The Bank of New York Mellon SA 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
UBS Europe SE n.v.t. n.v.t. 2,50% 1,41%
Ulster Bank Ireland Designated Activity Company 3,50% 1,97% 3,50% 1,97%
Unicaja Banco, S.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
UniCredit S.p.A. 1,75% 0,98% 1,75% 0,98%
Unione di Banche Italiane Società per Azioni 2,25% 1,27% n.v.t. n.v.t.
Volksbank Wien AG 2,50% 1,41% 2,50% 1,41%
Volkswagen Bank GmbH 2,00% 1,13% 2,00% 1,13%
Všeobecná úverová banka, a.s. 1,50% 0,84% 1,50% 0,84%

1 LSF Nani Investments S.à.r.l. is een in de EU gevestigde financiële moederholding die Novo Banco, S.A. als middellijke dochteronderneming heeft. De P2R is alleen van toepassing op gesubconsolideerd niveau, d.w.z. op het niveau van de subgroep waarvan Novo Banco, S.A. de moederonderneming is.

Per 1 december 2019 hield de ECB toezicht op 117 belangrijke instellingen. Meer informatie in het persbericht: ECB will directly supervise 117 banks in 2020. Van deze 117 maakten 7 belangrijke instellingen geen onderdeel uit van de SREP-cyclus 2019, en wel om een van de volgende redenen: de instelling was i) eind 2019/begin 2020 aangewezen als belangrijke instelling, waardoor er geen SREP-besluit 2019 is genomen, of ii) begin 2020 aangewezen als minder belangrijke instelling.

Per 1 oktober 2020 hield de ECB toezicht op 113 belangrijke instellingen. Na de totstandkoming van nauwe samenwerking met Bulgarije en Kroatië is de ECB begonnen met het rechtstreekse toezicht op de belangrijke banken in die landen. Voor deze banken wordt in 2021 een SREP-besluit genomen.