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Exigences au titre du pilier 2 (P2R)

Les exigences au titre du pilier 2 (Pillar 2 Requirement, P2R) sont des exigences de fonds propres définies pour chaque banque, qui s’appliquent en plus des exigences minimales de fonds propres (« pilier 1 ») et couvrent les risques sous-estimés ou non couverts par les exigences minimales. Les P2R sont contraignantes. Tout manquement peut avoir des conséquences juridiques directes pour les banques.

Chaque P2R est déterminée à travers le processus de contrôle et d’évaluation prudentiels (Supervisory Review and Evaluation Process, SREP). Les fonds propres que la Banque centrale européenne (BCE) demande aux banques de conserver au titre du SREP incluent également les recommandations au titre du pilier 2 (Pillar 2 Guidance, P2G), qui leur indiquent le niveau adéquat de fonds propres à maintenir afin de disposer d’un coussin de fonds propres suffisant pour faire face à des situations de tensions. À la différence des P2R, les P2G ne sont pas juridiquement contraignantes.

Conformément aux articles 431, paragraphe 1, 433a, paragraphe 1, et 438, point b), introduits par le règlement révisé sur les exigences de fonds propres (CRR II), les grands établissements (tels que définis à l’article 4, paragraphe 1, considérant no 146, du CRR, tel que modifié par le CRR II) doivent publier une fois par an leurs exigences (P2R) au titre du pilier 2.

En 2019, la BCE a recommandé aux établissements importants d’envisager de publier, dans le cadre de leur communication régulière, le montant et la répartition de leurs P2R. La BCE a également communiqué son intention de publier la P2R consolidée de chaque banque ou groupe bancaire et invité les banques qui n’ont pas encore divulgué leur P2R à en approuver la publication par la BCE. Le 28 janvier 2020, la BCE a publié pour la première fois les P2R par banque.

Le 12 mars 2020, face à la pandémie de coronavirus, la BCE a autorisé les banques à utiliser partiellement les instruments de fonds propres qui ne sont pas éligibles en tant que fonds propres de base de catégorie 1 (CET 1), par exemple les instruments de fonds propres additionnels de catégorie 1 ou les instruments de fonds propres de catégorie 2, pour satisfaire aux P2R. Dès la date d’application de cette décision, les établissements ont donc été autorisés à satisfaire à leurs exigences de fonds propres CET1 au titre du pilier 2 avec au moins 56,25 % de fonds propres CET1 et au moins 75 % de fonds propres de catégorie 1.

Lors du cycle SREP 2020, conformément à l’approche pragmatique du SREP, la BCE a décidé de ne pas modifier les P2R en 2021, sauf dans les cas de banques pour lesquelles des circonstances exceptionnelles le justifieraient.

Le tableau ci-dessous répertorie les établissements importants et leurs P2R pour 2020 et 2021. Pour chaque cycle SREP, la part de la P2R (compte tenu de la décision de la BCE du 12 mars 2020) qui doit au moins être détenue sous la forme de CET1 est indiquée. L’autorisation de publication des P2R a été renouvelée pour les banques dont le P2R a changé depuis le cycle SREP 2019 et un nouvel accord a été demandé aux banques non couvertes par le cycle SREP 2019.

Ce tableau a été mis à jour le 28 janvier 2021.

P2R - Résultats

Nom de l’établissement P2R 2019
applicables en 2020
P2R 2020
applicables en 2021
Fonds propres
totaux
dont
CET1 minimum
(à compter du 12.3.2020)
Fonds propres totaux dont
CET1 minimum
Aareal Bank AG 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
AB SEB bankas 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
ABANCA Holding Financiero S.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Abanka d.d. 3,50 % 1,97 % n.d. n.d.
ABN Amro Bank N.V. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
AIB Group plc 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Akcinė bendrovė Šiaulių bankas n.d. n.d. 1,60 % 0,90 %
Alpha Bank AE 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
AS "SEB banka" 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
AS SEB Pank 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
AS Swedbank 1,70 % 0,96 % 1,70 % 0,96 %
AXA Bank Belgium SA 2,75 % 1,55 % 2,75 % 1,55 %
Banca Carige S.p.A. 2,75 % 1,55 % 2,75 % 1,55 %
BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. 3,00 % 1,69 % 2,75 % 1,55 %
Banca Popolare di Sondrio, Societá Cooperativa per Azioni 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Banco BPM S.p.A. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Banco Comercial Portugués, SA 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Banco de Crédito Social Cooperativo, S.A. 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
Banco de Sabadell, S.A. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Banco Santander, S.A. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Bank of America Merrill Lynch International Designated Activity Company 2,30 % 1,29 % 2,30 % 1,29 %
Bank of Cyprus Public Company Ltd 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Bank of Ireland Group plc 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Bank of Valletta plc 3,25 % 1,83 % 3,25 % 1,83 %
Bankinter, S.A. 1,20 % 0,68 % 1,20 % 0,68 %
Banque Degroof Petercam S.A. 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Banque et Caisse d’Épargne de l’État, Luxembourg 1,00 % 0,56 % 1,00 % 0,56 %
Banque Internationale à Luxembourg S.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Barclays Bank Ireland PLC 3 % + max (0,3 % ou 100 Mio EUR) 1,69 % 3 % + max (0,3 % ou 100 Mio EUR) 1,69 %
BAWAG Group AG 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Bayerische Landesbank 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Belfius Bank NV 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
BFA Tenedora de Acciones S.A.U. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Biser Topco S.à.r.l. 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
BNG Bank N.V. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
BNP Paribas S.A. 1,25 % 0,70 % 1,25 % 0,70 %
BPCE S.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
BPER Banca S.p.A. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Bpifrance S.A. (Banque Publique d’Investissement) 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
C.R.H. - Caisse de Refinancement de l’Habitat 0,75 % 0,42 % 0,75 % 0,42 %
Caixa Geral de Depósitos, SA 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
CaixaBank, S.A. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Cassa Centrale Banca - Credito Cooperativo Italiano S.p.A. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Citibank Holdings Ireland Limited 2,70 % 1,52 % 2,70 % 1,52 %
COMMERZBANK Aktiengesellschaft 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Confédération Nationale du Crédit Mutuel 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Coöperatieve Rabobank U.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Crédit Agricole S.A. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Credito Emiliano Holding S.p.A. 1,00 % 0,56 % 1,00 % 0,56 %
de Volksbank N.V. 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
DekaBank Deutsche Girozentrale 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG 1,25 % 0,70 % 1,25 % 0,70 %
Deutsche Bank AG 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
Deutsche Pfandbriefbank AG 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
Dexia SA 3,25 % 1,83 % n.d. n.d.
DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Erste Group Bank AG 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Eurobank Ergasias S.A. 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Goldman Sachs Bank Europe SE n.d. n.d. 3,00 % 1,69 %
Hamburg Commercial Bank AG 2,75 % 1,55 % 2,75 % 1,55 %
HASPA Finanzholding 1,00 % 0,56 % 1,00 % 0,56 %
Hellenic Bank Public Company Limited 3,20 % 1,80 % 3,20 % 1,80 %
HSBC Bank Malta p.l.c. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
HSBC France 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Ibercaja Banco, S.A. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Iccrea Banca S.p.A. - Istituto Centrale del Credito Cooperativo 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
ING Groep N.V. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Intesa Sanpaolo S.p.A. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Investeringsmaatschappij Argenta NV 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
J.P. Morgan AG n.d. n.d. 3,25 % 1,83 %
J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
KBC Group NV 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
KBL European Private Bankers S.A. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Kuntarahoitus Oyj 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27%
Kutxabank, S.A. 1,20 % 0,68 % 1,20 % 0,68 %
La Banque Postale 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Landesbank Baden-Württemberg 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Landesbank Berlin AG 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Liberbank, S.A. 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
LSF Nani Investments S.à.r.l. (Novo Banco, S.A.)1 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Luminor Bank AS 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
MDB Group Limited 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A. 1,25 % 0,70 % 1,25 % 0,70 %
Morgan Stanley Europe Holding SE n.d. n.d. 2,75 % 1,55 %
Münchener Hypothekenbank eG 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
National Bank of Greece, S.A. 3,00 % 1,69 % 3,00 % 1,69 %
Nederlandse Waterschapsbank N.V. 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Norddeutsche Landesbank -Girozentrale 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
Nordea Bank Abp 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Nova Ljubljanska banka d.d. Ljubljana 2,75 % 1,55 % 2,75 % 1,55 %
OP Osuuskunta 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Piraeus Bank S.A. 3,25 % 1,83 % 3,25 % 1,83 %
Raiffeisen Bank International AG 2,25 % 1,27 % 2,25 % 1,27 %
Raiffeisenbankengruppe OÖ Verbund eGen 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
RBC Investor Services Bank S.A. 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
RCB Bank LTD 3,50 % 1,97 % 3,50 % 1,97 %
RCI Banque SA 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Sberbank Europe AG 3,25 % 1,83 % 3,25 % 1,83 %
SFIL S.A. 0,75 % 0,42 % 0,75% 0,42%
Slovenská sporitel’ňa, a.s. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
Société Générale S.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
State Street Europe Holdings Germany S.a.r.l. & Co. KG 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Swedbank AS 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Swedbank, AB 1,80 % 1,01 % 1,80 % 1,01 %
Tatra banka, a.s. 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %
The Bank of New York Mellon SA 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
UBS Europe SE n.d. n.d. 2,50 % 1,41 %
Ulster Bank Ireland Designated Activity Company 3,50 % 1,97 % 3,50 % 1,97 %
Unicaja Banco, S.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
UniCredit S.p.A. 1,75 % 0,98 % 1,75 % 0,98 %
Unione di Banche Italiane Società per Azioni 2,25 % 1,27 % n.d. n.d.
Volksbank Wien AG 2,50 % 1,41 % 2,50 % 1,41 %
Volkswagen Bank GmbH 2,00 % 1,13 % 2,00 % 1,13 %
Všeobecná úverová banka, a.s 1,50 % 0,84 % 1,50 % 0,84 %

1 LSF Nani Investments S.à.r.l. est une compagnie financière holding mère de l’Union européenne ayant Novo Banco, S.A. pour filiale indirecte. La P2R n’est applicable qu’au niveau sous-consolidé, c’est-à-dire au niveau du sous-groupe dont Novo Banco, S.A est l’entreprise mère.

Au 1er décembre 2019, la BCE supervisait 117 établissements importants. Pour plus d’informations à ce sujet, consulter le communiqué de presse suivant : La BCE supervisera directement 117 banques en 2020. Parmi ces 117 établissements importants, sept ne faisaient pas partie du SREP 2019 pour l’une des raisons suivantes : a) considéré comme établissement important entre fin 2019 et début 2020, aucune décision SREP n’a été prise pour 2019, ou b) considéré comme établissement moins important début 2020.

Au 1er octobre 2020, la BCE supervisait 113 établissements importants. Suite à l’instauration d’une coopération rapprochée, la BCE a commencé à superviser directement les établissements bulgares et croates importants, pour lesquels un SREP sera conduit en 2021.