Il processo di revisione e valutazione prudenziale nel 2019

I requisiti e gli orientamenti SREP in termini di CET1 per il 2019 (escluse le riserve di capitale a fronte del rischio sistemico e la riserva di capitale anticiclica) si mantengono nel complesso stabili intorno al 10,6% rispetto al 2018.

Al centro dell’attenzione della vigilanza resta il modello imprenditoriale, la cui sostenibilità è considerata una delle principali aree di rischio nello SREP 2019.

La governance rimane un’area di rischio che desta particolare preoccupazione sotto il profilo prudenziale, a causa del deterioramento dei punteggi riconducibile alla limitata efficacia degli organi di amministrazione, alle debolezze dei controlli interni, all’insufficiente capacità di aggregazione dei dati e alle carenze dell’esternalizzazione.

Quando la BCE ha assunto le proprie competenze di vigilanza cinque anni fa, il volume dei crediti deteriorati detenuti dagli enti significativi si collocava intorno a 1.000 miliardi di euro (un’incidenza dell’8%). A fine settembre 2019 è sceso a 543 miliardi di euro (il 3,4%).

Il rischio operativo derivante da specifiche perdite una tantum e dall’incremento del rischio informatico/cibernetico per una serie di enti significativi rappresenta attualmente una delle principali aree di interesse per la vigilanza.

Nel complesso, i due processi fondamentali di gestione del rischio per il capitale e la liquidità, l’ICAAP e l’ILAAP, indicano una forte necessità di miglioramenti, anche alla luce della loro crescente importanza nello SREP.