Οι επόπτες αξιολογούν τους κινδύνους που αντιμετωπίζουν οι τράπεζες και ελέγχουν ότι αυτές διαθέτουν τα κατάλληλα εφόδια ώστε να τους διαχειρίζονται αποτελεσματικά. Αυτή η δραστηριότητα ονομάζεται διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (Supervisory Review and Evaluation Process - SREP) και σκοπός της είναι να καθιστά δυνατή τη συνεπή αξιολόγηση του προφίλ κινδύνου των τραπεζών και τη λήψη αποφάσεων σχετικά με τα απαραίτητα εποπτικά μέτρα.
Μία φορά ετησίως δημοσιεύουμε περίληψη των αποτελεσμάτων της SREP για όλες τις τράπεζες που εποπτεύουμε άμεσα.
Διευκρινίζουμε πόσο κεφάλαιο πρέπει να διατηρεί κάθε εποπτευόμενη τράπεζα για να καλύπτει τους κινδύνους που αντιμετωπίζει.
Δημοσιεύουμε τα αποτελέσματα της SREP κάθε χρόνο, από το 2015.
Οι επόπτες χρησιμοποιούν ενιαία μεθοδολογία και ένα σύνολο εναρμονισμένων εργαλείων για να αξιολογούν με συνέπεια τις τράπεζες. Επικεντρώνονται στους ακόλουθους τομείς:
Οι επόπτες αναλύουν το επιχειρηματικό μοντέλο της τράπεζας με σκοπό να κατανοήσουν καλύτερα τις βασικές δραστηριότητες και υπηρεσιακές μονάδες της, το περιβάλλον στο οποίο λειτουργεί και τις κυριότερες ευπάθειές της.
Οι επόπτες εστιάζουν στον τρόπο διοίκησης της τράπεζας, εξετάζοντας τα κύρια πρόσωπα, τις λειτουργίες, τα διοικητικά όργανα και τις επιτροπές της.
Οι επόπτες αξιολογούν τέσσερις κατηγορίες κινδύνου: τον πιστωτικό κίνδυνο, τον κίνδυνο αγοράς, τον κίνδυνο επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο και τον λειτουργικό κίνδυνο.
Οι επόπτες αξιολογούν την ικανότητα της τράπεζας να καλύπτει έκτακτες ταμειακές ανάγκες, για παράδειγμα σε καιρούς οικονομικής αβεβαιότητας όταν οι καταθέτες ενδέχεται να αποσύρουν πολύ περισσότερα χρήματα απ' ό,τι συνήθως.
Οι επόπτες χρησιμοποιούν τις ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων για να εντοπίσουν και να αντιμετωπίσουν τις ευπάθειες των τραπεζών από τα αρχικά στάδια της SREP.
Κάθε χρόνο η Τραπεζική Εποπτεία της ΕΚΤ καθορίζει τις εποπτικές προτεραιότητές της με άξονα τις οποίες θα κινηθεί η SREP το δεδομένο έτος.
Κάθε χρόνο η Τραπεζική Εποπτεία της ΕΚΤ εντοπίζει και αξιολογεί τους κινδύνους που αντιμετωπίζουν οι τράπεζες με σκοπό να προσδιορίσει τους τομείς στους οποίους θα επικεντρωθεί η SREP.