Dodržování obecných pokynů a doporučení EBA ze strany ECB
Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) a Společný výbor evropských orgánů dohledu vydávají obecné pokyny a doporučení v oblasti bankovního dohledu. V souladu s článkem 16 nařízení č. 1093/2010 o zřízení Evropského orgánu pro bankovnictví musí příslušné orgány informovat EBA, zda je dodržují nebo je hodlají dodržovat. Pokud je orgán nedodržuje nebo je nehodlá dodržovat, musí vysvětlit proč.
Níže uvedená tabulka obsahuje obecné pokyny a doporučení, které se uplatňují na ECB od 4. listopadu 2014, kdy převzala své úkoly v oblasti dohledu, a ukazuje data, kdy ECB oznámila orgánu EBA, že je dodržuje nebo hodlá dodržovat.
Oficiálním zdrojem informací o obecných pokynech a doporučeních EBA jsou internetové stránky EBA. EBA zveřejňuje tabulky o dodržování spolu s jednotlivými obecnými pokyny a doporučeními a jeho výroční zpráva obsahuje sekci o regulatorním dodržování obecných pokynů a doporučení.
Odpovědi ECB na téma „dodržuj nebo vysvětli“, pokud jde o obecné pokyny a doporučení
Obecné pokyny EBA
| Číslo | Obecné pokyny EBA | Datum, kdy ECB zaslala orgánu EBA oznámení o dodržování nebo záměru dodržovat |
|---|---|---|
| EBA/GL/2021/01 | Obecné pokyny upřesňující podmínky pro uplatnění alternativního přístupu k expozicím institucí vztahujícího se k „trojstranným repům“ podle čl. 403 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 pro účely velkých expozic | 21. 5. 2021 |
| EBA/GL/2020/15 | Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/GL/2020/02 k legislativním a nelegislativním moratoriím na splácení úvěrů použitým v souvislosti s krizí vyvolanou pandemií COVID-19 | 28. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/14 | Obecné pokyny k upřesnění a zveřejňování ukazatelů systémového významu | 8. 2. 2021 |
| EBA/GL/2020/13 | Obecné pokyny o vhodných podmnožinách sektorových expozic, vůči kterým mohou příslušné nebo určené orgány uplatňovat kapitálovou rezervu pro krytí systémového rizika v souladu s čl. 133 odst. 5 písm. f) směrnice 2013/36/EU | 28. 5. 2021 |
| EBA/GL/2020/12 | Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/GL/2018/01 k jednotnému zpřístupňování informací podle článku 473a nařízení (EU) č. 575/2013 (nařízení CRR), pokud jde o přechodná ustanovení pro zmírnění dopadu zavedení IFRS 9 na kapitál, s cílem zajistit soulad s „rychlými úpravami“ nařízení CRR v reakci na pandemii COVID-19 | 27. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/11 | Obecné pokyny k podávání zpráv a zpřístupňování informací v souladu s „rychlými úpravami“ nařízení o kapitálových požadavcích v souvislosti s krizí vyvolanou pandemií COVID-19 (tzv. CRR „quick fix“) | 27. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/10 | Obecné pokyny k pragmatickému přístupu k procesu přezkumu a vyhodnocení orgány dohledu v roce 2020 s ohledem na krizi COVID-19 | 14. 9. 2020 |
| EBA/GL/2020/09 | Obecné pokyny o zacházení se strukturálními měnovými pozicemi v souladu s čl. 352 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 | 18. 12. 2020 |
| EBA/GL/2020/08 | Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/GL/2020/02 k legislativním a nelegislativním moratoriím na splácení úvěrů použitým v souvislosti s krizí vyvolanou pandemií COVID-19 | 24. 7. 2020 |
| EBA/GL/2020/07 | Obecné pokyny k podávání zpráv a zpřístupňování informací o expozicích, které jsou předmětem opatření uplatňovaných v souvislosti s krizí vyvolanou pandemií COVID-19 | 4. 8. 2020 |
| EBA/GL/2020/06 | Obecné pokyny k poskytování a sledování úvěrů | 17. 8. 2020 |
| EBA/GL/2020/05 | Obecné pokyny ke snižování úvěrového rizika pro instituce, které uplatňují přístup IRB s vlastními odhady LGD | 6. 10. 2020 |
| EBA/GL/2020/04 | Obecné pokyny k určení vážené průměrné splatnosti tranše | 9. 6. 2020 |
| EBA/GL/2020/03 | Obecné pokyny k rovnocennosti režimů utajování informací | 16. 10. 2020 |
| EBA/GL/2020/02 | Obecné pokyny k legislativním a nelegislativním moratoriím na splácení úvěrů použitým v souvislosti s krizí vyvolanou pandemií COVID-19 | 24. 7. 2020 |
| EBA/GL/2019/05 | Obecné pokyny k harmonizovaným definicím a vzorům pro plány financování | 30. 4. 2020 |
| EBA/GL/2019/04 | Obecné pokyny EBA o řízení rizik ICT a informační bezpečnosti | 12. 1. 2021 |
| EBA/GL/2019/03 | Obecné pokyny k odhadu ztrátovosti ze selhání pro případ hospodářského poklesu | 16. 7. 2019 |
| EBA/GL/2019/02 | Obecné pokyny k outsourcingu | 16. 8. 2019 |
| EBA/GL/2019/01 | Obecné pokyny ke specifikaci druhů expozic, jež mají být spojovány s vysokým rizikem | 3. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/10 | Dodržování obecných pokynů EBA k řízení nevýkonných expozic a expozic s úlevou | 12. 1. 2021 |
| EBA/GL/2018/09 | Obecné pokyny ke kritériím jednoduchosti, transparentnosti a standardizace u sekuritizací odlišných od komerčních papírů zajištěných aktivy | 29. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/08 | Obecné pokyny ke kritériím jednoduchosti, transparentnosti a standardizace u sekuritizací komerčních papírů zajištěných aktivy | 29. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/06 | Obecné pokyny k řízení nevýkonných expozic a expozic s úlevou | 1. 7. 2019 |
| EBA/GL/2018/04 | Obecné pokyny k zátěžovému testování prováděnému institucemi | 15. 2. 2019 |
| EBA/GL/2018/03 | Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) a zátěžové testování v rámci dohledu | 15. 2. 2019 |
| EBA/GL/2018/02 | Obecné pokyny k řízení úrokového rizika investičního portfolia | 1. 7. 2019 |
| EBA/GL/2018/01 | Obecné pokyny k jednotnému zpřístupňování informací podle článku 473a nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o přechodná ustanovení pro zmírnění dopadu zavedení IFRS 9 na kapitál | 7. 2. 2018 |
| EBA/GL/2017/16 | Obecné pokyny pro odhad PD, odhad LGD a zacházení s expozicemi v selhání | 20. 6. 2018 |
| EBA/GL/2017/15 | Obecné pokyny týkající se ekonomicky spjatých klientů | 12. 4. 2018 |
| EBA/GL/2017/14 | Obecné pokyny pro dohled nad významnými pobočkami | 20. 3. 2018 |
| EBA/GL/2017/11 | Obecné pokyny k vnitřnímu systému správy a řízení | 22. 5. 2018 |
| EBA/GL/2017/06 | Obecné pokyny k postupům řízení úvěrového rizika úvěrových institucí a účtování očekávaných úvěrových ztrát | 18. 1. 2018 |
| EBA/GL/2017/05 | Obecné pokyny k posuzování rizik IKT v rámci procesu přezkoumání a vyhodnocení (SREP). | 4. 1. 2018 |
| EBA/GL/2017/01 | Obecné pokyny ke zpřístupňování informací o LCR v souvislosti se zpřístupňováním informací týkajících se řízení rizika likvidity podle článku 435 nařízení (EU) č. 575/2013 | 1. 10. 2017 |
| EBA/GL/2016/11 | Obecné pokyny k požadavkům na zpřístupňování informací podle části osmé nařízení (EU) č. 575/2013 | 18. 8. 2017 |
| EBA/GL/2016/10 | Obecné pokyny k informacím o interních postupech pro ICAAP a ILAAP shromažďovaným pro účely SREP | 17. 2. 2017 |
| EBA/GL/2016/09 | Obecné pokyny k opravám modifikované durace u dluhových nástrojů čl. 340 odst. 3 druhého pododstavce nařízení (EU) č. 575/2013 | 6. 3. 2017 |
| EBA/GL/2016/08 | Obecné pokyny týkající se skryté podpory sekuritizačních transakcí | 23. 1. 2017 |
| EBA/GL/2016/07 | Obecné pokyny k používání definice selhání podle článku 178 nařízení (EU) č. 575/2013 | 27. 12. 2017 |
| EBA/GL/2016/05 | Obecné pokyny týkající se komunikace mezi příslušnými orgány vykonávajícími dohled nad úvěrovými institucemi a statutárními auditory a auditorskými společnostmi provádějícími povinný audit úvěrových institucí | 5. 1. 2017 |
| EBA/GL/2016/04 | Obecné pokyny k zátěžovým testům systémů pojištění vkladů podle směrnice 2014/49/EU | 15. 12 2016 |
| EBA/GL/2016/03 | Obecné pokyny k poskytování informací v souhrnné nebo kolektivní formě pro účely čl. 84 odst. 3 směrnice 2014/59/EU | 14. 9. 2016 |
| EBA/GL/2016/01 | Upravené obecné pokyny k dalšímu upřesnění ukazatelů globálního systémového významu a jejich zveřejňování | 6. 7. 2017 |
| EBA/GL/2015/22 | Obecné pokyny k řádným zásadám odměňování podle čl. 74 odst. 3 a čl. 75 odst. 2 směrnice 2013/36/EU a k informacím zpřístupňovaným podle článku 450 nařízení (EU) č. 575/2013 | 5. 8. 2016 |
| EBA/GL/2015/21 | Obecné pokyny k minimálním kritériím, která má splňovat plán reorganizace podnikatelské činnosti | 19. 7. 2016 |
| EBA/GL/2015/20 | Obecné pokyny − limity pro expozice vůči subjektům stínového bankovnictví, které provádějí bankovní činnosti mimo regulační rámec podle čl. 395 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 | 3. 8. 2016 |
| EBA/GL/2015/17 | Obecné pokyny upřesňující podmínky pro vnitroskupinovou finanční podporu podle článku 23 směrnice 2014/59/EU | 5. 2. 2016 |
| EBA/GL/2015/16 | Obecné pokyny k uplatňování zjednodušených povinností v souladu s čl. 4 odst. 5 směrnice 2014/59/EU | 12. 1. 2016 |
| EBA/GL/2015/09 | Obecné pokyny k platebním příslibům podle směrnice 2014/49/EU o systémech pojištění vkladů | 18. 12. 2015 |
| EBA/GL/2015/08 | Obecné pokyny k řízení úrokového rizika investičního portfolia | 24. 11. 2015 |
| EBA/GL/2015/07 | Obecné pokyny k výkladu různých podmínek, za nichž se instituce považuje za instituci, jež je v selhání nebo jejíž selhání je pravděpodobné, podle čl. 32 odst. 6 směrnice 2014/59/EU | 6. 10. 2015 |
| EBA/GL/2015/03 | Obecné pokyny k podmínkám pro uplatnění opatření včasného zásahu podle čl. 27 odst. 4 směrnice 2014/59/EU | 23. 9. 2015 |
| EBA/GL/2015/02 | Obecné pokyny k minimálnímu seznamu kvalitativních a kvantitativních ukazatelů ozdravného plánu | 1. 9. 2015 |
| EBA/GL/2014/14 | Obecné pokyny k podstatnosti, vyhrazenosti a důvěrnosti a k četnosti zpřístupňování informací podle čl. 432 odst. 1 a 2 a článku 433 nařízení (EU) č. 575/2013 (3 mandáty) | 5. 6. 2015 |
| EBA/GL/2014/13 | Obecné zásady ke společným postupům a metodikám procesu přezkumu a vyhodnocení | 2. 4. 2015 |
| EBA/GL/2014/10 | Obecné pokyny týkající se kritérií pro stanovení podmínek použití čl. 131 odst. 3 směrnice 2013/36/EU (CRD) ve vztahu k posuzování jiných systémově významných institucí | 1. 4. 2015 |
Společné obecné pokyny
| Číslo | Obecné pokyny | Datum, kdy ECB zaslala orgánu EBA oznámení o dodržování nebo záměru dodržovat |
|---|---|---|
| EBA/GL/2017/12 | Společné obecné pokyny k posuzování vhodnosti členů vedoucího orgánu a osob v klíčových funkcích v souladu se směrnicí 2013/36/EU a směrnicí 2014/65/EU | 22. 5. 2018 |
| JC/GL/2016/01 | Společné obecné pokyny k obezřetnostnímu posuzování nabývání nebo zvyšování kvalifikovaných účastí ve finančním sektoru | 7. 7. 2017 |
| JC/GL/2014/01 | Společné obecné pokyny ke sbližování postupů dohledu s ohledem na konzistentnost koordinačních dohod o dohledu nad finančními konglomeráty | 8. 1. 2021 |
Doporučení
| Číslo | Doporučení EBA | Datum, kdy ECB zaslala orgánu EBA oznámení o dodržování nebo záměru dodržovat |
|---|---|---|
| EBA/REC/2018/03 | Doporučení, kterými se mění doporučení EBA/REC/2015/01 k rovnocennosti režimů utajování informací | 5. 8. 2019 |
| EBA/REC/2018/01 | Doporučení, kterými se mění doporučení EBA/REC/2015/01 k rovnocennosti režimů utajování informací | 31. 10. 2018 |
| EBA/REC/2017/03 | Doporučení ohledně zajištění cloudových služeb u externích poskytovatelů | 20. 6. 2018 |
| EBA/REC/2017/02 | Doporučení k zahrnutí subjektů do skupinového ozdravného plánu | 26. 3. 2018 |
| EBA/REC/2017/01 | Doporučení, kterými se mění doporučení EBA/REC/2015/01 k rovnocennosti režimů utajování informací (pozměňující EBA/REC/2017/01) | 12. 1. 2017 |
| EBA/REC/2015/01 (v platném znění) | Doporučení k rovnocennosti režimů utajování | 2. 4. 2015 |
Poslední aktualizace: 20. ledna 2021