Hur beräknas den årliga tillsynsavgiften?

ECB räknar ut sina årliga utgifter för tillsynsuppgifterna och anger det totala beloppet för dessa baserat på denna beräkning.

Årsavgifter totalt

Hur mycket betalar varje bank?

Den årliga tillsynsavgiften för varje bank består av en

  • lägsta avgiftskomponent
  • variabel avgiftskomponent

Lägsta avgiftskomponent

Den lägsta avgiftskomponenten beräknas som en fast procentsats av det totala årliga tillsynsbeloppet för betydande och mindre betydande banker.

Lägsta avgiftskomponent
Betydande banker

Det fasta procenttalet är 10 procent av det totala beloppet av årliga tillsynsavgifter för betydande banker och fördelas lika mellan de avgiftsskyldiga i denna kategori.

För betydande institut av mindre storlek, vars tillgångar uppgår till högst 10 miljarder euro på högsta konsolideringsnivå, halveras den lägsta avgiftskomponenten.

Mindre betydande banker

Det fasta procenttalet är 10 procent av det totala beloppet av årliga tillsynsavgifter för mindre betydande banker och fördelas lika mellan de avgiftsskyldiga i denna kategori.

För mindre betydande institut av mindre storlek, vars tillgångar uppgår till högst 1 miljard euro på högsta konsolideringsnivå, halveras den lägsta avgiftskomponenten.

Hur avgörs den variabla avgiftskomponenten?

Variabel avgiftskomponent

Den variabla avgiftskomponenten täcker resten av avgiftsbeloppet efter avdrag för den lägsta avgiftskomponenten. Denna differens omfattar även den rabatt som ges till mindre banker i respektive kategori.

Varje bank betalar en andel av detta belopp baserat på betydelse och riskprofil. Detta innebär att större och mer riskfyllda banker betalar en högre variabel avgiftskomponent.

Gör en uppskattning av din avgift

Nedanstående information gers endast i vägledande syfte och kan hjälpa dig att göra en uppskattning av din avgift. ECB beräknar din avgift baserat på de avgiftsfaktorer som du lämnar och det exakta beloppet som tas ut av ECB anges i din årliga avgiftsavi.

Den beräknade avgiften kan inte vara exakt eftersom den baseras på de förväntade kostnaderna för avgiftsperioden, medan ECB debiterar avgiften baserat på faktiska kostnader. Eftersom det genomsnittliga antalet banker som ligger till grund för den debiterade avgiften och deras avgiftsfaktorer inte är kända förrän avgiften debiteras, får man i stället utgå från förra årets avgiftsskyldiga och avgiftsfaktorer.

Vidare görs retroaktiva korrigeringar i tillsynsavgifter när en banks situation ändras efter stoppdatum för den årliga beräkningen av tillsynsavgifter eller när sådana ändringar valideras av den behöriga nationella tillsynsmyndigheten först efter stoppdatumet.

För att göra en uppskattning av den årliga tillsynsavgiften behöver du följande information.

Lägsta avgiftskomponent

För att göra en uppskattning behövs:

  • årsavgifter totalt för din kategori (betydande eller mindre betydande banker)
  • antal avgiftsskyldiga:
    Genomsnittligt antal avgiftsskyldiga
    i slutet av juli 2019
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Avgiftsskyldiga
    OBS: Antalet avgiftsskyldiga är inte samma som antalet banker som står under tillsyn.
    112 2 440
  • genomsnittligt antal avgiftsskyldiga under tidigare år:
    Genomsnittligt antal avgiftsskyldiga
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    i slutet av juli 2018 115 2 766
    i slutet av juli 2017 119 2 916
    i slutet av juli 2016 126 3 077
    i slutet av juli 2015 117 3 193
    i slutet av juli 2014 115 3 191
    Anm.: Antalet avgiftsskyldiga är inte samma som antalet banker som står under tillsyn.

Variabel avgiftskomponent

För att göra en uppskattning behövs:

  • dina egna avgiftsfaktorer (sammanlagda tillgångar och total riskexponering)
  • avgiftsfaktorer totalt: summan av de sammanlagda tillgångarna och total riskexponering i din kategori av banker under tillsyn (betydande eller mindre betydande banker). Dessa visas i nedanstående tabell. Tillgångar för filialer i icke deltagande medlemsstater samt i tredjeländer är inte medtagna i tabellen. Bankerna bör i regel exkludera sådana tillgångar när de beräknar sina avgiftsfaktorer. Bankgrupper kan emellertid besluta sig för att inkludera dem (t.ex. om de anser att bördan av att beräkna beloppet som ska undantas överstiger den förväntade minskningen av tillsynsavgiften).
    Aggregerade genomsnittliga avgiftsfaktorvärden (i miljarder EUR)
    referensdatum 31 december 2018.
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Summa tillgångar 19 573 4 415
    Total riskexponering 6 610 2 133
    Avgiftsfaktorvärden för tidigare år
    Aggregerade genomsnittliga avgiftsfaktorvärden (i miljarder EUR)
    referensdatum 31 december 2017
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Summa tillgångar 19 197 4 675
    Total riskexponering 6 382 2 180
    Aggregerade genomsnittliga avgiftsfaktorvärden (i miljarder EUR)
    referensdatum 31 december 2016
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Summa tillgångar 19 781 4 625
    Total riskexponering 6 577 2 141
    Aggregerade genomsnittliga avgiftsfaktorvärden (i miljarder EUR)
    referensdatum 31 december 2015
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Summa tillgångar 20 233 4 469
    Total riskexponering 6 773 2 137
    Aggregerade genomsnittliga avgiftsfaktorvärden (i miljarder EUR)
    referensdatum 31 december 2014
    Betydande banker
    Mindre betydande banker
    Summa tillgångar 20 527 4 669
    Total riskexponering 6 811 2 219
  • För betydande banker och bankgrupper: antalet avgiftsskyldiga för vilka den lägsta avgiftskomponenten skulle halveras, dvs. de med samlade tillgångar på 10 miljarder euro eller mindre: 16
  • För mindre betydande banker och bankgrupper: antalet avgiftsskyldiga för vilka den lägsta avgiftskomponenten skulle halveras, dvs. de med samlade tillgångar på 1 miljard euro eller mindre: 1 616

Gör en uppskattning av din avgift – exempel för avgiftsperioden 2020

Med hjälp av ovanstående data kan du nu göra en uppskattning av din avgift med hjälp av ekvationerna i nedanstående exempel.

Exempel för mindre betydande banker med totala tillgångar på 1 miljard euro eller mer

Dina data

  • din banks totala tillgångar: [exempelvis: 1 600 000 000 €]
  • din banks totala riskexponering: [exempelvis: 700 000 000 €]

Våra data

  • årsavgifter totalt för mindre betydande banker: 51 823 349 €
  • summa totala tillgångar för mindre betydande banker: 4 415 000 000 000 €
  • summa totala riskexponeringar för mindre betydande banker: 2 133 000 000 000 €
  • genomsnittligt antal mindre betydande avgiftsskyldiga: 2 440
  • antalet avgiftsskyldiga för vilka den lägsta avgiftskomponenten skulle halveras: 1 616

Lägsta avgiftskomponent = (10 % * 51 823 349 )/2 440 = 2 123,91

Innan vi beräknar den variabla avgiftskomponenten måste vi beakta de banker för vilka den lägsta avgiftskomponenten halverats, på följande vis: 51 823 349 € – (2 440 – 1 616) * 2 123,91 € – 1 616 * 2 123,91 € / 2 = 48 357 131,56 €

Variabel avgiftskomponent = (50 % * 1 600 000 000/4 415 000 000 000 + 50 % * 700 000 000/2 133 000 000 000) * 48 357 131,56 = 16 697,17

Årlig tillsynsavgift = 2 123,91 + 16 697,17 = 18 821,07

Exempel för mindre betydande banker med totala tillgångar på 1 miljard euro eller mindre

Dina data

  • din banks totala tillgångar: [exempelvis: 600 000 000 €]
  • din banks totala riskexponering: [exempelvis: 250 000 000 €]

Våra data

  • årsavgifter totalt för mindre betydande banker: 51 823 349 €
  • summa totala tillgångar för mindre betydande banker: 4 415 000 000 000 €
  • summa totala riskexponeringar för mindre betydande banker: 2 133 000 000 000 €
  • genomsnittligt antal mindre betydande avgiftsskyldiga: 2 440
  • antal avgiftsskyldiga för vilka den lägsta avgiftskomponenten halverats: 1 616

Lägsta avgiftskomponent = (10 % * 51 823 349 )/2 440 * 0,5 = 1 061,95

Innan vi beräknar den variabla avgiftskomponenten måste vi beakta de banker för vilka den lägsta avgiftskomponenten halverats, på följande vis: 51 823 349 € – (2 440 – 1 616) * 2 123,91 € – 1 616 * 2 123,91 € / 2 = 48 357 131,56 €

Variabel avgiftskomponent = (50 % * 600 000 000/4 415 000 000 000 + 50 % * 250 000 000/2 133 000 000 000) * 48 357 131,56 = 6 119,74 €

Årlig tillsynsavgift = 1 061,95 € + 6 119,74 € = 7 181,70 €

Exempel för betydande banker:

Dina data

  • din banks totala tillgångar: [exempelvis: 166 000 000 000 €]
  • din banks totala riskexponering: [exempelvis: 55 000 000 000 €]

Våra data

  • årsavgifter totalt för betydande banker: 524 196 987 €
  • summa totala tillgångar för betydande banker: 19 573 000 000 000 €
  • summa totala riskexponeringar för betydande banker: 6 610 000 000 000 €
  • genomsnittligt antal betydande avgiftsskyldiga: 112
  • antal avgiftsskyldiga för vilka den lägsta avgiftskomponenten halverats: 16

Lägsta avgiftskomponent = (10 % * 524 196 987 )/112 = 468 033,02

Innan vi beräknar den variabla avgiftskomponenten måste vi beakta de banker för vilka den lägsta avgiftskomponenten halverats, på följande vis: 524 196,987 – (112 – 16) * 468 033,02 € – 16 * 468 033,02/2 = 475 521 552,49 €

Variabel avgiftskomponent = (50 % * 166 000 000 000/19 573 000 000 000 + 50 % * 55 000 000 000/6 610 000 000 000) * 475 521 552,49 € = 3 994  808,31 €

Årlig tillsynsavgift = 468 033,02€ + 3 994 808,31 € = 4 462 841,33 €