2. pillér szerinti követelmény (P2K)
A 2. pillér szerinti tőkekövetelmény (P2K) a minimális (1. pillér szerinti) tőkekövetelményen felül az egyes bankokra alkalmazott olyan követelmény, amellyel az 1. pillérben alábecsült vagy nem fedezett kockázatokat fedezik. A P2K kötelező erejű, tehát megszegésének a bank számára közvetlen jogi következménye lehet.
Meghatározása a felügyeleti felülvizsgálattal és értékeléssel, azaz a SREP eljárással történik. Az a tőke, amellyel az EKB elvárása alapján a SREP nyomán a bankoknak rendelkezniük kell, magában foglalja a 2. pillér szerinti útmutatást (P2U), amely azt a tőkepuffert jelzi a bankoknak, amely elegendő a stressz-szituációk kezeléséhez. A P2K-mutatóval ellentétben a P2U-nak nincs jogilag kötelező érvénye.
A tőkekövetelményekről szóló módosított rendelet 431. cikkének (1) bekezdése, 433. cikke (a) pontjának (1) bekezdése és 438. cikke (b) pontjának értelmében a (CRR II rendelettel módosított CRR 4. cikke (1) bekezdése (146) pontjának meghatározása szerinti) nagyobb hitelintézeteknek kötelező évente nyilvánosságra hozniuk a 2. pillér szerinti követelményeiket (P2K).
Az EKB 2019-es javaslata szerint a jelentős hitelintézeteknek közzétételi gyakorlatuk részeként érdemes volna a P2-követelmények összegét és összetételét is közölniük. Az EKB emellett utalt szándékára, hogy az egyes bankok vagy bankcsoportok konszolidált P2K-adatait publikálja, valamint kéri azoktól a bankoktól a közlési engedélyt, amelyek az említett adatokat még nem tették közzé. Az EKB 2020. január 28-án publikált először az egyes bankokra vonatkozó konkrét P2K-adatokat.
A koronavírus okozta világjárványra válaszul az EKB 2020. március 12-én engedélyezte a bankoknak, hogy azokat a tőkeinstrumentumaikat, amelyek nem minősülnek az elsődleges alapvető (CET1) tőke részének, így például a járulékos alapvető Tier 1- és Tier 2-tőkeinstrumentumokat is részlegesen felhasználhassák a P2-követelmények teljesítéséhez. Az említett döntés alkalmazási napjától kezdve tehát a hitelintézeteknek lehetőségük van a 2. pillér szerinti CET1-es követelményeket legalább 56,25%-os CET1-es tőkével és legalább 75%-os Tier 1 alapvető tőkével teljesíteni.
A 2020. évi SREP-ciklusnál a pragmatikus SREP-megközelítés jegyében az EKB úgy döntött, hogy a bankok P2K-it 2021-ben stabilan tartja, ha csak a módosítást nem indokolják az egyes bankokat érintő rendkívüli körülmények.
Az alábbi táblázat a jelentős bankok névsorát, valamint 2020-ban és 2021-ben érvényes P2K-mutatóit tartalmazza. Mindegyik SREP-ciklusnál fel van tüntetve, hogy a P2K-nak legalább mekkora részét kell CET1 formában tartani (figyelembe véve az EKB 2020. március 12-i döntését). A P2K publikálására vonatkozó beleegyezést megújították azok a bankok, amelyeknek a 2019-es SREP-ciklus óta módosult a P2K-mutatója, és azoktól a bankoktól, akik nem vettek részt a 2019-es SREP-ciklusban, új beleegyezést kértünk.
A táblázat aktualizálásának napja: 2021. január 28.
P2K-eredmények
| Hitelintézet neve | 2019-es P2K 2020-ban érvényes |
2020-as P2K 2021-ben érvényes |
Összes tőke |
amelyből minimális CET1 (2020.3.12-től) |
Összes tőke | amelyből minimális CET1 |
|---|---|---|---|---|
| Aareal Bank AG | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| AB SEB bankas | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| ABANCA Holding Financiero S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Abanka d.d. | 3,50% | 1,97% | n.a. | n.a. |
| ABN AMRO Bank N.V. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| AIB Group plc | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Akcinė bendrovė Šiaulių bankas | n.a. | n.a. | 1,60% | 0,90% |
| Alpha Bank AE | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| AS "SEB banka" | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| AS SEB Pank | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| AS Swedbank | 1,70% | 0,96% | 1,70% | 0,96% |
| AXA Bank Belgium SA | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| Banca Carige S.p.A. | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. | 3,00% | 1,69% | 2,75% | 1,55% |
| Banca Popolare di Sondrio, Societá Cooperativa per Azioni | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Banco BPM S.p.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Banco Comercial Portugués, SA | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Banco de Crédito Social Cooperativo, S.A. | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Banco de Sabadell, S.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Banco Santander, S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Bank of America Merrill Lynch International Designated Activity Company | 2,30% | 1,29% | 2,30% | 1,29% |
| Bank of Cyprus Public Company Ltd | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Bank of Ireland Group plc | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Bank of Valletta plc | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% |
| Bankinter, S.A. | 1,20% | 0,68% | 1,20% | 0,68% |
| Banque Degroof Petercam SA | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Banque et Caisse d'Epargne de l'Etat, Luxembourg | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% |
| Banque Internationale á Luxembourg S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Barclays Bank Ireland PLC | 3% + max (0.3% v. 100 M €) | 1,69% | 3% + max (0.3% v. 100 M €) | 1,69% |
| BAWAG Group AG | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Bayerische Landesbank | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Belfius Bank NV | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| BFA Tenedora de Acciones S.A.U. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Biser Topco S.à.r.l. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| BNG Bank N.V. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| BNP Paribas S.A. | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% |
| BPCE S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| BPER Banca S.p.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Bpifrance S.A. (Banque Publique d'Investissement) | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| C.R.H. - Caisse de Refinancement de l'Habitat | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% |
| Caixa Geral de Depósitos, SA | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| CaixaBank, S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Cassa Centrale Banca - Credito Cooperativo Italiano S.p.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Citibank Holdings Ireland Limited | 2,70% | 1,52% | 2,70% | 1,52% |
| COMMERZBANK Aktiengesellschaft | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Confédération Nationale du Crédit Mutuel | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Coöperatieve Rabobank U.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Crédit Agricole S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Credito Emiliano Holding S.p.A. | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% |
| de Volksbank N.V. | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| DekaBank Deutsche Girozentrale | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% |
| Deutsche Bank AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Deutsche Pfandbriefbank AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1.41% |
| Dexia SA | 3,25% | 1,83% | n.a. | n.a. |
| DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Erste Group Bank AG | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Eurobank Ergasias S.A. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Goldman Sachs Bank Europe SE | n.a. | n.a. | 3,00% | 1,69% |
| Hamburg Commercial Bank AG | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| HASPA Finanzholding | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% |
| Hellenic Bank Public Company Limited | 3,20% | 1,80% | 3,20% | 1,80% |
| HSBC Bank Malta p.l.c. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| HSBC France | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Ibercaja Banco, S.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Iccrea Banca S.p.A. - Istituto Centrale del Credito Cooperativo | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| ING Groep N.V. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Intesa Sanpaolo S.p.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Investeringsmaatschappij Argenta NV | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| J.P. Morgan AG | n.a. | n.a. | 3,25% | 1,83% |
| J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| KBC Group NV | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| KBL European Private Bankers S.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Kuntarahoitus Oyj | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Kutxabank, S.A. | 1,20% | 0,68% | 1,20% | 0,68% |
| La Banque Postale | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Landesbank Baden-Württemberg | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Landesbank Berlin AG | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Liberbank, S.A. | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| LSF Nani Investments S.à.r.l. (Novo Banco, S.A.)1 | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Luminor Bank AS | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| MDB Group Limited | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A. | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% |
| Morgan Stanley Europe Holding SE | n.a. | n.a. | 2,75% | 1,55% |
| Münchener Hypothekenbank eG | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| National Bank of Greece S.A. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Nederlandse Waterschapsbank N.V. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Norddeutsche Landesbank -Girozentrale | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Nordea Bank Abp | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Nova Ljubljanska banka d.d. Ljubljana | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| OP Osuuskunta | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Piraeus Bank S.A. | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% |
| Raiffeisen Bank International AG | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Raiffeisenbankengruppe OÖ Verbund eGen | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| RBC Investor Services Bank S.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| RCB Bank LTD | 3,50% | 1,97% | 3,50% | 1,97% |
| RCI Banque SA | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Sberbank Europe AG | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% |
| SFIL S.A. | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% |
| Slovenská sporitel'ňa, a.s. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Société Générale S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| State Street Europe Holdings Germany S.a.r.l. & Co. KG | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Swedbank AS | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Swedbank, AB | 1,80% | 1,01% | 1,80% | 1,01% |
| Tatra banka, a.s. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| The Bank of New York Mellon SA | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| UBS Europe SE | n.a. | n.a. | 2,50% | 1,41% |
| Ulster Bank Ireland Designated Activity Company | 3,50% | 1,97% | 3,50% | 1,97% |
| Unicaja Banco, S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| UniCredit S.p.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Unione di Banche Italiane Società per Azioni | 2,25% | 1,27% | n.a. | n.a. |
| Volksbank Wien AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Volkswagen Bank GmbH | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Všeobecná úverová banka, a.s | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
1 LSF Nani Investments S.à.r.l. olyan EU-s pénzügyi holding társaság anyavállalat, amelynek közvetlen leányvállalata a Novo Banco, S.A. A P2K csak szubkonszolidált szinten érvényes, tehát alcsoport szinten, amelynek a Novo Banco, S.A. az anyavállalata. |
||||
Az EKB 2019. december 1-jétől 117 jelentős hitelintézetet (SI) felügyelt. További részletek ebben a sajtóközleményben: Az EKB 117 bankot felügyel közvetlenül 2020-ban, SSM. A 117 bankból 7 jelentős bank nem vett részt a 2019. évi felügyeleti felülvizsgálati és értékelési ciklusban a következő okok valamelyike miatt: i) a jelentőssé minősítésük 2019 végén, illetve 2020 elején történt, ezért nem volt 2019-es SREP-határozatuk vagy ii) 2020 elején lettek kevésbé jelentős hitelintézetté nyilvánítva.
Az EKB 2020. október 1-jétől 113 jelentős hitelintézetet felügyelt. Az EKB bolgár és horvát jelentős bankokat vont a közvetlen felügyelete alá, miután szoros együttműködésbe lépett a két országgal; az ezekre a bankokra vonatkozó SREP-eljárások 2021-ben folynak le.