A 2. pillér szerinti követelmény (P2K)
A 2. pillér szerinti tőkekövetelményt (P2K) a minimális (1. pillér szerinti) tőkekövetelményen felül az egyes bankokra alkalmazzák az 1. pillérben alábecsült vagy fedezet nélkül maradt kockázatok fedezésére. A felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP) keretében határozzuk meg. A P2K kötelező jogi érvénnyel bír, és ha a bankok nem teljesítik, felügyeleti intézkedés (így például szankciók) hatálya alá kerülhetnek.
A P2K-nak való megfelelésen túl a hitelintézetektől elvárás, hogy az EKB által kiadott 2. pillér szerinti útmutatást (P2Ú) is kövessék. Valamely bank P2Ú-ja jelzi azt a tőkeszintet, amelyet a pénzügyi stresszhelyzet leküzdése esetében igényel. A P2K-val ellentétben jogilag nem kötelező, mivel csak felügyeleti elvárást tükröz.
A tőkekövetelményekről szóló rendelet 431. cikkének (1) bekezdése, 433. cikke (a) pontjának (1) bekezdése és 438. cikke (b) pontjának értelmében a (CRR 4. cikke (1) bekezdése (146) pontjának meghatározása szerinti) nagy hitelintézeteknek kötelező évente nyilvánosságra hozniuk a P2K követelményeiket.
Az EKB 2019-es ajánlása szerint a jelentős hitelintézeteknek közzétételi gyakorlatuk részeként érdemes a P2K követelmények méretét és összetételét közölniük. Az EKB emellett megemlítette azt a szándékát, hogy a felügyelete alatt álló minden egyes bank vagy bankcsoport konszolidált P2K-adatait publikálja, valamint kérte az adatokat még nem közlő bankoktól a közzététel engedélyezését.
A koronavírus-pandémiára válaszul az EKB 2020. március 12-én bejelentette, hogy a bankoknak lehetőségük van az elsődleges alapvető tőke (CET1) mellett kiegészítő alapvető tőkét (AT1) és járulékos tőkét (T2) is alkalmazniuk a P2K-nak való megfelelés céljából, összhangban az 1. pillér szerinti megállapodásokkal. Ennek értelmében a hitelintézetek kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokkal (AT1) és járulékos tőkeinstrumentumokkal (T2) is teljesíthetik a P2K követelményeket, amennyiben a P2K tőkének legalább az 56,25%-a CET1 része, 75%-a pedig az AT1 része. A P2K tőke összetételére vonatkozó említett szabályok hatályba lépése már 2021 januárjára ki volt tűzve, amikor életbe lépett a tőkekövetelményekről szóló V. irányelv (EU) 2019/878 irányelv), de a szóban forgó határozat effektíve korábbra hozta a szabályok bevezetését.
Az alábbi táblázat az EKB által felügyelt jelentős hitelintézetek és P2K-ik 2019-es, 2020-as és 2021-es évekre vonatkozó felsorolását tartalmazza. A mostani SREP ciklushoz minden olyan banktól megkaptuk az alábbi információk közzétételéhez szükséges engedélyt, amely SREP 2021-es határozatot kapott.
A táblázatot legutóbb 2022. augusztus 5-én aktualizáltuk.
| A hitelintézet neve | 2019-es P2K 2020-ban érvényes |
2020-as P2K 2021-ben érvényes |
2021-es P2K 2022-ben érvényes |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Összesen | ebből minimális CET1 (2020.3.12-től) |
Összesen | ebből minimális CET1 |
Összesen | ebből minimális CET1 | |
| Aareal Bank AG | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,75% | 1,55% |
| AB SEB bankas | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| ABANCA Corporación Bancaria S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 2,00% | 1,13% |
| ABN Amro Bank N.V. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Addiko Bank AG | n.a. | n.a. | n.a. | n.a. | 3,25% | 1,83% |
| Agri Europe Cyprus Limited | n.a. | n.a. | n.a. | n.a. | 3,25% | 1,83% |
| AIB Group plc | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 2,75% | 1,55% |
| Akcinė bendrovė Šiaulių bankas | n.a. | n.a. | 1,60% | 0,90% | 1,60% | 0,90% |
| ALPHA SERVICES AND HOLDINGS S.A. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| AS “Citadele banka” | n.a. | n.a. | n.a. | n.a. | 2,50% | 1,41% |
| AS “SEB banka” | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| AS SEB Pank | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| AXA Bank Belgium SA | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% | 2,25% | 1,27% |
| Banca Carige S.p.A. – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% | 3,25% | 1,83% |
| Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. | 3,00% | 1,69% | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| Banca Popolare di Sondrio, Società Cooperativa per Azioni | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 2,77% | 1,56% |
| Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Banco BPM S.p.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Banco Comercial Português, SA | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,50% | 1,41% |
| Banco de Crédito Social Cooperativo, S.A. | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Banco de Sabadell, S.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,15% | 1,21% |
| Banco Santander, S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| BANK OF AMERICA EUROPE DESIGNATED ACTIVITY COMPANY | 2,30% | 1,29% | 2,30% | 1,29% | 2,20% | 1,24% |
| Bank of Cyprus Holdings Public Limited Company | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,26% | 1,83% |
| Bank of Ireland Group plc | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Bank of Valletta plc | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% | 3,00% | 1,69% |
| Bankinter, S.A. | 1,20% | 0,68% | 1,20% | 0,68% | 1,29% | 0,73% |
| Banque Degroof Petercam SA | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 2,50% | 1,41% |
| Banque et Caisse d'Epargne de l'Etat, Luxembourg | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% | 1,28% | 0,72% |
| Banque Internationale á Luxembourg S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 2,00% | 1,13% |
| Barclays Bank Ireland PLC1 | 3% + 0,3%/100m€ (amelyik nagyobb) | 1,69% | 3% + 0,3%/100m€ (amelyik nagyobb) | 1,69% | n.a. | n.a. |
| BAWAG Group AG | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Bayerische Landesbank | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Belfius Banque SA | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,13% | 1,20% |
| BFA Tenedora de Acciones S.A.U.2 | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | n.a. | n.a. |
| Biser Topco S.à.r.l. (Nova Kreditna Banka Maribor d.d.) | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 2,30% | 1,29% |
| BNG Bank N.V. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| BNP Paribas S.A. | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% | 1,32% | 0,74% |
| BPCE S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 2,00% | 1,13% |
| BPER Banca S.p.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,30% | 1,29% |
| Bpifrance S.A. (Banque Publique d’Investissement) | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,88% | 1,06% |
| C.R.H. - Caisse de Refinancement de l’Habitat | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% |
| CaixaBank, S.A.3 | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,65% | 0,93% |
| Caixa Geral de Depósitos, SA | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| Cassa Centrale Banca – Credito Cooperativo Italiano S.p.A. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,50% | 1,41% |
| Citibank Holdings Ireland Limited | 2,70% | 1,52% | 2,70% | 1,52% | 2,50% | 1,41% |
| COMMERZBANK Aktiengesellschaft | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Confédération Nationale du Crédit Mutuel | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Coöperatieve Rabobank U.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,90% | 1,07% |
| Crédit Agricole S.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Credito Emiliano Holding S.p.A. | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% |
| de Volksbank N.V. | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 3,00% | 1,69% |
| DekaBank Deutsche Girozentrale | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% |
| Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% | 2,50% | 1,41% |
| Deutsche Bank AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Deutsche Pfandbriefbank AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| DSK Bank AD4 | n.a. | n.a. | n.a. | n.a. | 1,80% | 1,01% |
| DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,70% | 0,96% |
| Erste Group Bank AG | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Erwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,75% | 0,98% |
| Eurobank Ergasias Services and Holdings S.A. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Goldman Sachs Bank Europe SE | n.a. | n.a. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Hamburg Commercial Bank AG | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% | 2,07% | 1,16% |
| HASPA Finanzholding | 1,00% | 0,56% | 1,00% | 0,56% | 1,25% | 0,70% |
| Hellenic Bank Public Company Limited | 3,20% | 1,80% | 3,20% | 1,80% | 3,45% | 1,94% |
| HSBC Bank Malta p.l.c. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| HSBC Group in Continental Europe | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,24% | 1,82% |
| Ibercaja Banco, S.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,15% | 1,21% |
| Iccrea Banca S.p.A. - Istituto Centrale del Credito Cooperativo | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,83% | 1,59% |
| ING Groep N.V. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Intesa Sanpaolo S.p.A. | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,79% | 1,01% |
| Investeringsmaatschappij Argenta NV | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,50% | 0,84% |
| J.P. Morgan SE5 | n.a. | n.a. | 3,25% | 1,83% | 2,75% | 1,55% |
| J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A.5 | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| KBC Group NV | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,86% | 1,05% |
| Kuntarahoitus Oyj | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| Kutxabank, S.A. | 1,20% | 0,68% | 1,20% | 0,68% | 1,20% | 0,68% |
| La Banque Postale | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| Landesbank Baden-Württemberg | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,88% | 1,06% |
| Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Liberbank, S.A.6 | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | n.a. | n.a. |
| LP Group B.V. | n.a. | n.a. | n.a. | n.a. | 3,90% | 2,19% |
| LSF Nani Investments S.à.r.l. (Novo Banco, S.A.)7 | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Luminor Holding AS | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,20% | 1,24% |
| MDB Group Limited | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A. | 1,25% | 0,70% | 1,25% | 0,70% | 1,58% | 0,89% |
| Morgan Stanley Europe Holding SE | n.a. | n.a. | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% |
| Münchener Hypothekenbank eG | 1,50% | 0,84% | 1,50% | 0,84% | 1,75% | 0,98% |
| National Bank of Greece S.A. | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% | 3,00% | 1,69% |
| Nederlandse Waterschapsbank N.V. | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,00% | 1,13% |
| Norddeutsche Landesbank -Girozentrale | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Nordea Bank Abp | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Nova Ljubljanska banka d.d. Ljubljana | 2,75% | 1,55% | 2,75% | 1,55% | 2,60% | 1,46% |
| OP Osuuskunta | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% |
| Piraeus Financial Holdings S.A. | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% | 3,00% | 1,69% |
| Quintet Private Bank (Europe) S.A.8 | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,75% | 1,55% |
| Raiffeisen Bank International AG | 2,25% | 1,27% | 2,25% | 1,27% | 2,20% | 1,24% |
| Raiffeisenbankengruppe OÖ Verbund eGen | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 2,00% | 1,13% |
| RBC Investor Services Bank S.A. | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,10% | 1,18% |
| RCB Bank LTD | 3,50% | 1,97% | 3,50% | 1,97% | 3,50% | 1,97% |
| RCI Banque SA8 | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,01% | 1,13% |
| Sberbank Europe AG | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% | 3,25% | 1,83% |
| SFIL S.A. | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% | 0,75% | 0,42% |
| Société Générale S.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 2,12% | 1,19% |
| State Street Europe Holdings Germany S.à.r.l. & Co. KG | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,40% | 1,35% |
| Swedbank AS | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 1,80% | 1,01% |
| „Swedbank” AS | 1,70% | 0,96% | 1,70% | 0,96% | 1,80% | 1,01% |
| „Swedbank” AB | 1,80% | 1,01% | 1,80% | 1,01% | 1,80% | 1,01% |
| The Bank of New York Mellon SA | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% |
| UBS Europe SE | n.a. | n.a. | 2,50% | 1,41% | 2,25% | 1,27% |
| Ulster Bank Ireland Designated Activity Company | 3,50% | 1,97% | 3,50% | 1,97% | 3,60% | 2,03% |
| Unicaja Banco, S.A.9 | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | n.a. | n.a. |
| UniCredit S.p.A. | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% | 1,75% | 0,98% |
| Volksbank Wien AG | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% | 2,50% | 1,41% |
| Volkswagen Bank GmbH | 2,00% | 1,13% | 2,00% | 1,13% | 2,25% | 1,27% |
- Az értékelés átfogó jellege miatt a Barclays Bank Ireland PLC 2021-es SREP határozatát elhalasztottuk.
- A BFA Tenedora de Acciones S.A.U 2021-ben megszűnt felügyelt szervezet lenni.
- Mivel a BFA Tenedora de Acciones S.A.U. 2021 márciusában összeolvadt a CaixaBank, S.A. bankkal, utóbbi esetében 2021-ben nem folyt SREP eljárás. 2021 júniusában a CaixaBank, S.A. számára a prudenciális követelményeket meghatározó aktuálisan hatályos határozatban szereplő P2K-t módosító határozatot adtunk ki.
- A DSK Bank SREP P2K-ját 2022. május 5-én publikálták.
- A J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. 2022. január 24-én összeolvadt a J.P. Morgan SE bankkal.
- A Liberbank, S.A. 2021-ben megszűnt felügyelt szervezet lenni.
- Az LSF Nani Investments S.à.r.l. olyan EU-s pénzügyi holding anyavállalat, amelynek közvetett leányvállalata a Novo Banco, S.A. A P2K csak alcsoport szinten érvényes, amelynek a Novo Banco, S.A. az anyavállalata.
- A Quintet Private Bank (Europe) S.A. és az RCI Banque SA P2K-ja 2022. augusztus 5-én aktualizálásra került a 2021. évi SREP döntésekben foglalt dinamikus megközelítési záradék gyakorlatát követve.
- A Liberbank, S.A. és az Unicaja Banco, S.A. összeolvadása ereményeként az Unicaja Banco, S.A. 2021-es SREP határozatát későbbi időpontban adjuk ki.