ECB samråder om hantering av ackumulerade nödlidande exponeringar (NPE) i mindre betydande institut

• ECB uppmanar banker och andra intressenter att inkomma med synpunkter på utkastet till riktlinje för harmonisering av tillsynsmetoder för nödlidande exponeringar i mindre betydande institut
• I riktlinjen behandlas långvariga problem med nödlidande exponeringar på ett harmoniserat och proportionerligt sätt i hela euroområdet
• Samrådet pågår från den 15 september till den 27 oktober 2025.

Europeiska centralbanken (ECB) inleder idag ett offentligt samråd om ett utkast till riktlinje om en harmoniserad tillsynsmetod för täckning av nödlidande exponeringar som innehas av mindre betydande institut. Mindre betydande institut är banker som står under direkt tillsyn av sina nationella behöriga myndigheter, och som normalt är mindre än betydande institut som står under ECB:s direkta tillsyn.

NPE-kvoterna har visserligen minskat betydligt under de senaste tio åren, delvis tack vare den gemensamma tillsynsmetoden för betydande institut, men vissa mindre betydande institut har fortfarande svårt att hantera sina ackumulerade nödlidande exponeringar. Detta återspeglas i NPE-stockar som har legat kvar i institutens balansräkningar längre och har lägre täckningsgrader jämfört med de betydande institutens. Ackumulerade nödlidande exponeringar utgör bestående källor till ytterligare potentiella förluster och begränsar bankernas kapacitet för ny utlåning.

Utkastet till riktlinje riktar sig till nationella behöriga myndigheter i deras roll som direkta tillsynsmyndigheter för mindre betydande institut. Fokus ligger på att säkerställa en sund riskhantering och enhetliga tillsynsstandarder, samtidigt som de nationella behöriga myndigheterna får utrymme för skönsmässig bedömning i tillsynen inom pelare 2-ramverket. ECB stöder detta genom övervakning, samarbete och informationsutbyte för att skapa enhetlighet i den europeiska banktillsynen.

Utkastet till riktlinje har utarbetats i samarbete med de nationella behöriga myndigheterna och fastställer en gemensam tillsynsmetod. Den innehåller tillsynsförväntningar på täckningen för stocken av ackumulerade nödlidande exponeringar som uppkommit före den 26 april 2019. Dessa exponeringar faller utanför tillämpningsområdet för avdragskravet i kapitalkravsförordningen^[1] (som omfattar NPE som uppkommit efter detta datum), som redan gäller för mindre betydande institut samt för betydande institut.

Tillsynsförväntningarna på stocken av ackumulerade nödlidande exponeringar i mindre betydande institut följer en framgångsrik tillämpning av en liknande metod för nödlidande exponeringar på betydande institut sedan 2018^[2] och tar hänsyn till de mindre betydande institutens särdrag. Utkastet till riktlinje gör det möjligt för nationella behöriga myndigheter att årligen fastställa vilka mindre betydande institut som omfattas av dess tillämpningsområde på grundval av specifika riskkriterier och kontextuella kriterier. Detta gör det möjligt att följa en riskbaserad strategi och undviker snedvridande effekter. Dessutom kommer de nationella behöriga myndigheterna att bedöma uppföljningen av de identifierade bankerna utifrån varje enskild banks särdrag.

Utifrån en detaljerad konsekvensbedömning förväntas den övergripande effekten av det gemensamma tillvägagångssättet för mindre betydande institut vara hanterbart. Den gradvisa infasningen av detta tillvägagångssätt under perioden från och med den 31 december 2025 till och med den 31 december 2028 kommer att mildra dess effekter. Dessutom kommer relevanta rapporteringskrav att baseras på en kortfattad mall som är nära anpassad till befintlig gemensam rapportering (Corep) datainlämning. Den slutliga effekten kommer dock att bero på resultatet av de nationella behöriga myndigheternas tillsynsdialoger med de identifierade bankerna.

Genom att införa den metod som framgår av utkastet till riktlinje strävar ECB efter att göra mindre betydande institut mer motståndskraftiga mot en potentiellt negativ utveckling i det makroekonomiska läget och därmed sammanhängande försämringar av kreditkvaliteten.

Det offentliga samrådet om utkastet till riktlinje inleds den 15 september och avslutas den 27 oktober 2025. ECB kommer därefter att publicera de synpunkter som inkommit, tillsammans med ett feedbackdokument om det offentliga samrådet och den slutliga riktlinjen.

Frågor från media kan riktas till Carlijn Straathof, tfn.: +49 170 348 7585.