Posvetovanje ECB o upravljanju starih nedonosnih izpostavljenosti v manj pomembnih institucijah

15. september 2025

• ECB vabi banke in druge deležnike, da podajo pripombe na osnutek smernice za poenotenje nadzorniškega pristopa k nedonosnim izpostavljenostim v manj pomembnih institucijah.
• Smernica enotno in sorazmerno obravnava dolgotrajne izzive na področju nedonosnih izpostavljenosti v celotnem euroobmočju.
• Posvetovanje traja od 15. septembra do 27. oktobra 2025.

Evropska centralna banka (ECB) danes začenja javno posvetovanje o osnutku smernice za poenoten nadzorniški pristop h kritju nedonosnih izpostavljenosti v manj pomembnih institucijah. Manj pomembne institucije so banke, ki jih neposredno nadzirajo pristojni nacionalni organi in so navadno manjše od pomembnih institucij, ki jih neposredno nadzira ECB.

Čeprav se je delež nedonosnih izpostavljenosti v minulem desetletju močno zmanjšal, kar je deloma posledica skupnega nadzorniškega pristopa za pomembne institucije, imajo nekatere manj pomembne institucije še vedno težave pri upravljanju nedonosnih izpostavljenosti iz preteklosti. To se kaže v obsegu nedonosnih izpostavljenosti, ki že dalj časa ostajajo v njihovih bilancah stanja in imajo nižje količnike kritja kot nedonosne izpostavljenosti v pomembnih institucijah. Nedonosne izpostavljenosti iz preteklosti predstavljajo trajen vir možnih nadaljnjih izgub in omejujejo sposobnost bank, da dajejo nova posojila.

Osnutek smernice je namenjen pristojnim nacionalnim organom kot neposrednim nadzornikom manj pomembnih institucij. Osredotoča se na dobro upravljanje tveganj in dosledno uporabo nadzorniških standardov, hkrati pa dopušča pristojnim nacionalnim organom, da v okviru drugega stebra delujejo po prosti nadzorniški presoji. ECB podpira njihovo delo s pregledom nad izvajanjem nadzora ter s sodelovanjem in izmenjavo informacij, da bi povečala enotnost evropskega bančnega nadzora.

Osnutek smernice, ki je bil pripravljen v sodelovanju s pristojnimi nacionalnimi organi, vzpostavlja enoten nadzorniški pristop. Določa nadzorniška pričakovanja glede kritja za stare nedonosne izpostavljenosti, ki so nastale pred 26. aprilom 2019. Te izpostavljenosti ne spadajo na področje uporabe zahteve po odbitku iz uredbe o kapitalskih zahtevah,^[1] ki se že uporablja tako za pomembne kot tudi za manj pomembne institucije in velja za nedonosne izpostavljenosti, nastale po tem datumu.

Nadzorniška pričakovanja za stare nedonosne izpostavljenosti v manj pomembnih institucijah so podobna pristopu, ki se že od leta 2018 uspešno uporablja v pomembnih institucijah^[2], vendar se ob tem upoštevajo tudi posebnosti manj pomembnih institucij. Tako osnutek smernice dopušča pristojnim nacionalnim organom, da vsako leto na podlagi specifičnih meril tveganja in konteksta določijo, za katere manj pomembne institucije se bo skupni pristop uporabljal. To jim omogoča, da delujejo na podlagi tveganj in preprečujejo izkrivljajoče učinke. Poleg tega bodo pristojni nacionalni organi presodili, kateri nadaljnji ukrepi so primerni za banke, ki jih bodo identificirali od primera do primera, pri čemer bodo upoštevali posebnosti vsake posamezne banke.

Na podlagi podrobne študije učinka se pričakuje, da bo splošni vpliv skupnega pristopa na manj pomembne institucije obvladljiv. Pristop se bo uvajal postopno od 31. decembra 2025 do 31. decembra 2028, kar bo ublažilo njegove učinke. Poleg tega se bo zahtevano poročanje izvajalo na zgoščeni predlogi, ki je tesno usklajena s podatki, ki jih banke oddajajo že zdaj v okviru splošnega poročanja (COREP). Končni učinek bo kljub temu vsakokrat odvisen od rezultatov nadzorniškega dialoga, ki ga bodo pristojni nacionalni organi opravili z identificiranimi bankami.

Z uvedbo pristopa, določenega v osnutku smernice, želi ECB zagotoviti, da bodo manj pomembne institucije bolj odporne proti možnim neugodnim gibanjem v makroekonomskem okolju ter proti poslabšanju kreditne kakovosti, ki bi jih lahko povzročila ta gibanja.

Javno posvetovanje o osnutku smernice se je začelo 15. septembra in bo trajalo do 27. oktobra 2025. ECB bo zatem objavila prejete pripombe, poročilo o odzivih na javno posvetovanje in končno smernico.

Kontaktna oseba za novinarska vprašanja je Carlijn Straathof, tel. +49 170 348 7585.