Η ΕΚΤ ξεκινά διαβούλευση σχετικά με τη διαχείριση παλαιών μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων που διακρατούνται από λιγότερο σημαντικά ιδρύματα

15 Σεπτεμβρίου 2025

• Η ΕΚΤ καλεί τις τράπεζες και άλλα ενδιαφερόμενα μέρη να υποβάλουν σχόλια σχετικά με σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής για την εναρμόνιση της εποπτικής προσέγγισης όσον αφορά τα μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα (ΜΕΑ) που διακρατούνται από λιγότερο σημαντικά ιδρύματα.
• Η κατευθυντήρια γραμμή εξετάζει τις μακροχρόνιες προκλήσεις σε σχέση με ΜΕΑ κατά τρόπο εναρμονισμένο και αναλογικό σε ολόκληρη τη ζώνη του ευρώ.
• Η διαβούλευση θα διαρκέσει από τις 15 Σεπτεμβρίου έως τις 27 Οκτωβρίου 2025.

Η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) ξεκινά σήμερα δημόσια διαβούλευση όσον αφορά σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής σχετικά με μια εναρμονισμένη εποπτική προσέγγιση για την κάλυψη των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (ΜΕΑ) που διακρατούνται από λιγότερο σημαντικά ιδρύματα (ΛΣΙ). Τα ΛΣΙ είναι τράπεζες που εποπτεύονται άμεσα από τις αντίστοιχες εθνικές αρμόδιες αρχές (ΕΑΑ)· και είναι συνήθως μικρότερα από τα σημαντικά ιδρύματα (ΣΙ), τα οποία εποπτεύονται άμεσα από την ΕΚΤ.

Ενώ οι δείκτες των ΜΕΑ έχουν μειωθεί σημαντικά την τελευταία δεκαετία, εν μέρει χάρη στην κοινή εποπτική προσέγγιση για τα σημαντικά ιδρύματα, ορισμένα ΛΣΙ εξακολουθούν να αντιμετωπίζουν προκλήσεις όσον αφορά τη διαχείριση των παλαιών ΜΕΑ τους. Αυτό αντανακλάται στα αποθέματα ΜΕΑ τα οποία παραμένουν στους ισολογισμούς τους για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα και έχουν χαμηλότερους δείκτες κάλυψης συγκριτικά με τα αντίστοιχα αποθέματα των ΣΙ. Τα παλαιά ΜΕΑ αποτελούν διαρκείς πηγές δυνητικών περαιτέρω ζημιών και περιορίζουν την ικανότητα των τραπεζών να χορηγούν νέα δάνεια.

Το σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής απευθύνεται στις ΕΑΑ στο πλαίσιο του ρόλου τους ως αρχών που ασκούν την άμεση εποπτεία των ΛΣΙ. Στόχος του είναι να διασφαλίσει τη χρηστή διαχείριση κινδύνων και συνεπή εποπτικά πρότυπα, επιτρέποντας παράλληλα στις ΕΑΑ να ασκούν εποπτική διακριτική ευχέρεια εντός του πλαισίου του Πυλώνα 2. Η ΕΚΤ στηρίζει τα παραπάνω μέσω της επίβλεψης, της συνεργασίας και της ανταλλαγής πληροφοριών για την ενίσχυση της συνέπειας σε ολόκληρη την ευρωπαϊκή τραπεζική εποπτεία.

Το σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής, το οποίο εκπονήθηκε σε συνεργασία με τις ΕΑΑ, καθορίζει μια κοινή εποπτική προσέγγιση. Παρέχει εποπτικές προσδοκίες όσον αφορά την κάλυψη του αποθέματος παλαιών ΜΕΑ που δημιουργήθηκαν πριν από τις 26 Απριλίου 2019. Τα εν λόγω ανοίγματα δεν εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της απαίτησης αφαίρεσης βάσει του κανονισμού για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις^[1] (που καλύπτει ΜΕΑ δημιουργηθέντα μετά την ημερομηνία αυτήν), η οποία εφαρμόζεται ήδη τόσο στα ΛΣΙ όσο και στα ΣΙ.

Οι εποπτικές προσδοκίες για το απόθεμα παλαιών ΜΕΑ των ΛΣΙ ακολουθούν την επιτυχή εφαρμογή παρόμοιας προσέγγισης για τα ΜΕΑ των ΣΙ από το 2018^[2], ενώ λαμβάνονται υπόψη τα ειδικά χαρακτηριστικά των ΛΣΙ. Πράγματι, το σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής επιτρέπει στις ΕΑΑ να προσδιορίζουν σε ετήσια βάση ποια ΛΣΙ εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής με βάση συγκεκριμένα κριτήρια που αφορούν τους κινδύνους και το ευρύτερο πλαίσιο. Αυτό δίνει στις ΕΑΑ τη δυνατότητα να εφαρμόζουν μια προσέγγιση βασιζόμενη στους κινδύνους και αποτρέπει στρεβλωτικές επιδράσεις. Επιπλέον, οι ΕΑΑ θα αξιολογούν κατά περίπτωση τις επακόλουθες ενέργειες που πρέπει να αναληφθούν σε σχέση με τις προσδιορισθείσες τράπεζες, λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες κάθε τράπεζας.

Βάσει λεπτομερούς μελέτης επιπτώσεων, η συνολική επίδραση της κοινής προσέγγισης στα ΛΣΙ αναμένεται να είναι διαχειρίσιμη. Η σταδιακή εφαρμογή της προσέγγισης κατά την περίοδο από τις 31 Δεκεμβρίου 2025 έως τις 31 Δεκεμβρίου 2028 θα αμβλύνει τις επιπτώσεις της. Επιπλέον, οι σχετικές απαιτήσεις υποβολής στοιχείων θα βασίζονται σε συνοπτικό υπόδειγμα το οποίο είναι στενά ευθυγραμμισμένο με την υφιστάμενη υποβολή δεδομένων στο πλαίσιο του προτύπου κοινής πληροφόρησης (COREP). Ωστόσο, ο τελικός αντίκτυπος θα εξαρτηθεί από το αποτέλεσμα του εποπτικού διαλόγου των ΕΑΑ με τις προσδιορισθείσες τράπεζες.

Με την εισαγωγή της προσέγγισης που περιγράφεται στο σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής, η ΕΚΤ επιδιώκει να καταστήσει τα ΛΣΙ ανθεκτικότερα σε ενδεχόμενες δυσμενείς εξελίξεις στο μακροοικονομικό περιβάλλον και σε επακόλουθη υποβάθμιση της πιστωτικής ποιότητας.

Η δημόσια διαβούλευση σχετικά με το σχέδιο κατευθυντήριας γραμμής αρχίζει στις 15 Σεπτεμβρίου και θα ολοκληρωθεί στις 27 Οκτωβρίου 2025. Στη συνέχεια, η ΕΚΤ θα δημοσιεύσει τα σχόλια που θα λάβει, συνοδευόμενα από έγγραφο παρατηρήσεων σχετικά με τη δημόσια διαβούλευση και την τελική κατευθυντήρια γραμμή.

Για περισσότερες πληροφορίες μπορείτε να απευθύνεστε στην κα Carlijn Straathof, τηλ.: +49 170 348 7585.