Zvyšovanie efektívnosti, účinnosti a rizikovej orientácie európskeho dohľadu
Stabilné banky sú základom silnej ekonomiky. Od zriadenia európskeho bankového dohľadu sa banky v eurozóne stali stabilnejšími a lepšie kapitalizovanými, s nižšou úrovňou problémových úverov. Súčasný rámec dohľadu a regulácie pomáha zachovať odolnosť bankového sektora a umožňuje mu nepretržite poskytovať služby domácnostiam a podnikom, a to aj v náročných podmienkach.
Úspechy dosiahnuté od globálnej finančnej krízy sú silným základom. Prostredie, v ktorom banky pôsobia, sa však rýchlo mení. Vzhľadom na rýchle technologické zmeny a vývoj rizikového prostredia musí dohľad reagovať na nové výzvy a prispôsobiť sa im, aby zostal čo najúčinnejší a najefektívnejší. Banky a orgány dohľadu musia mať analytické kapacity na potláčanie vznikajúcich rizík. Pracujeme preto na komplexnom programe reforiem s cieľom zredukovať neprimeranú zložitosť dohľadu a preorientovať naše zdroje bez ohrozenia odolnosti bánk.
Program reforiem európskeho bankového dohľadu
Prostredníctvom štyroch osobitných iniciatív zvyšujeme efektívnosť, účinnosť a rizikovú orientáciu európskeho bankového dohľadu.
Reforma postupu SREP – pravidelných zdravotných prehliadok bánk
V septembri 2022 európsky bankový dohľad začal nezávislú odbornú revíziu pravidelnej zdravotnej prehliadky bánk – postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP). Na základe odporúčaní z tejto revízie zvyšujeme efektívnosť a účinnosť procesu SREP s väčším dôrazom na rizikovo orientovaný dohľad. Bližšie informácie o zmenách sú uvedené v najčastejších otázkach o hodnotení SREP v budúcnosti.
Reforma SREP nadväzuje na predchádzajúce rozhodnutia a uskutočňuje sa počas trojročného obdobia (2024 – 2026). Jej prínosy sa preto časom budú vyvíjať a jej pokrok budeme monitorovať a dokumentovať prostredníctvom ukazovateľov, ako je trvanie cyklu SREP, dĺžka a zrozumiteľnosť rozhodnutí SREP a informácie o neuzavretých zisteniach.
Viac informácií o reforme SREP:
Zdokonalený dohľad: reformovanie ostatných činností dohľadu
Náš cieľ zvýšiť efektívnosť a účinnosť pri naďalej plnom zameraní na riziká presahuje rámec procesu SREP. Na základe skúseností orgánov dohľadu a spätnej väzby od externých zainteresovaných strán sme vytvorili šesť pracovných skupín, ktoré ďalej zefektívňujú procesy a postupy dohľadu.
V súlade s prístupom založeným na riziku je celkovým cieľom každej pracovnej skupiny zamerať sa na relevantné riziká a zabezpečiť odolnosť bánk a zároveň skrátiť čas strávený štandardnými žiadosťami a úlohami. To nám umožní sústrediť zdroje na riešenie nových rizík a oblastí spojených s väčšími obavami a zložitosťou.
- Zefektívnenie rozhodovania a využívanie digitalizácie:
-
Naše rozhodnutia v oblasti dohľadu urýchľujeme pomocou digitálnych nástrojov a zrýchleného rozhodovacieho procesu. Napríklad priemerná dĺžka hodnotenia odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti, ktoré predstavuje zďaleka najväčší počet rozhodnutí ECB, sa v roku 2024 skrátila na 97 dní (čo je menej ako cieľ 120 dní stanovený Európskym orgánom pre bankovníctvo a Európskym orgánom pre cenné papiere a trhy). Zároveň v pilotnom režime testujeme zrýchlený proces hodnotenia významných presunov rizík v sekuritizáciách, ktorý sme vyvinuli v spolupráci s Európskou bankovou federáciou. Tento proces skracuje čas potrebný na posúdenie dostatočne jednoduchých a štandardizovaných sekuritizácií – bez ohrozenia odolnosti – z troch mesiacov na desať pracovných dní. V prípade zložitých a inovatívnych sekuritizácií bude ECB naďalej vykonávať podrobné hodnotenia a skúmať, či dochádza k významnému presunu rizika.
- Interné modely:
-
Interné modely, používané na výpočet rizikovo vážených aktív, pomáhajú určovať objem požadovaného kapitálu banky, a tým aj jej odolnosť. Zdokonaľovanie modelovania je preto prioritou SSM už od jeho začiatku. Orgány dohľadu musia používanie takýchto modelov vopred schvaľovať a ich používanie priebežne monitorovať, a to aj v prípade (významných) zmien. Posudzujeme možnosti zjednodušenia postupov dohľadu v súvislosti s internými modelmi. Prebiehajúca revízia Európskeho orgánu pre bankovníctvo zameraná na jeho regulačné technické predpisy týkajúce sa klasifikácie zmien modelov je dobrou príležitosťou na zníženie počtu podstatných zmien modelov, ktoré si vyžadujú súhlas orgánu dohľadu.
- Záťažové testovanie:
-
Záťažové testy orgánov dohľadu slúžia na posúdenie schopnosti bánk vyrovnať sa s finančnými a ekonomickými šokmi. Ich výsledky orgánom dohľadu umožňujú identifikovať slabiny a začať sa nimi zaoberať v skorej fáze dohľadového dialógu s bankami. Chceme záťažové testy zlepšiť – v prípade potreby v úzkej spolupráci s Európskym orgánom pre bankovníctvo – odstránením zbytočne zložitých procesov náročných na zdroje. Dokážeme tak rýchlejšie reagovať na vznikajúce riziká a zároveň znížiť požiadavky na vykazovanie v spojitosti so záťažovými testami a náklady bánk na dodržiavanie predpisov.
- Rozhodnutia súvisiace s kapitálom:
-
Primeraná kapitalizácia je kľúčom k bezpečnosti a zdraviu. Banky podstupujú riziká a v prípade ich naplnenia môžu utrpieť straty. Takéto straty musia byť schopné absorbovať, aby mohli pokračovať v poskytovaní služieb svojim klientom aj v zlých časoch. Vzhľadom na túto dôležitú úlohu si niektoré rozhodnutia týkajúce sa kapitálu vyžadujú schválenie orgánom dohľadu. Zabezpečíme, aby naše interné postupy rozhodovania týkajúceho sa kapitálu, ako je schvaľovanie spätného odkupovania akcií, boli viac založené na rizikách a rýchlejšie, a to aj využívaním digitálnych nástrojov. Pre banky to bude znamenať jasnejšie pravidlá dohľadu, štandardizovanejšie výkazy a rýchlejšie spracovanie.
- Vykazovanie:
-
Na to, aby orgány dohľadu mohli monitorovať riziká a presadzovať reguláciu, potrebujú relevantné informácie, ktoré sa zvyčajne zbierajú prostredníctvom štandardizovaného vykazovania. Rámec vykazovania bánk sa postupne vyvíja, pričom odráža potreby rôznych oblastí politiky na národnej a európskej úrovni. Vzhľadom na zložitý rámec vykazovania mapujeme rámec prudenciálneho vykazovania a zverejňovania informácií pre významné i menej významné banky, pričom zohľadňujeme vnútroštátne a európske mandáty. Pomôže nám to identifikovať duplicitné a zastarané požiadavky a oblasti, v ktorých je možné vykazovanie zjednodušiť.
- Kontroly na mieste:
-
Kontroly sú zásadným nástrojom bankového dohľadu. Predstavujú hĺbkovú analýzu rôznych rizík, systémov vnútornej kontroly, obchodných modelov alebo mechanizmov riadenia. Kontroly prinášajú podrobné informácie o situácii danej banky vrátane výhľadovej analýzy. Zvyšujeme efektívnosť kontrol na mieste, a to aj vo fázach plánovania, realizácie a následných opatrení. Pri určovaní rozsahu a intenzity kontrol na mieste budeme vo väčšej miere vychádzať z rizík.
Hodnotenie účinnosti dohľadu
Hodnotenie účinnosti dohľadu je kľúčovým prvkom nášho programu reforiem. Na sledovanie účinnosti dohľadu však potrebujeme viac než finančné ukazovatele. Finančné ukazovatele banky sa môžu napríklad zlepšiť z viacerých dôvodov vrátane lepších makroekonomických podmienok. Na rozlíšenie týchto faktorov zdokonaľujeme naše analytické nástroje, aby sme dokázali lepšie hodnotiť účinnosť dohľadu.
Pravidelné hodnotenie
Do nášho procesu ročného plánovania sme začlenili pravidelné hodnotenie účinnosti dohľadu. To kladie veľký dôraz na merateľné výsledky a zabezpečuje, aby naše úsilie bolo naďalej orientované na výsledky a účinok. Nový viacúrovňový prístup na sledovanie zistení a opatrení nám umožňuje účinnejšie riešiť najkritickejšie otázky.
Vytváranie rizikovo orientovanej kultúry dohľadu
Pri výkone európskeho bankového dohľadu ECB spolupracuje s vnútroštátnymi orgánmi dohľadu. Spoločné dohliadacie tímy združujú pracovníkov ECB a vnútroštátnych orgánov na účely dohľadu nad významnými bankami, zatiaľ čo vnútroštátne orgány dohliadajú na menej významné banky pod dozorom ECB.
V rámci plnenia nášho programu reforiem vytvárame rizikovo orientovanú kultúru dohľadu v rámci celého systému, umožňujeme tímom používať vlastný úsudok a rozhodovať o optimálnom nasmerovaní pozornosti dohľadu.
S cieľom zvýšiť konzistentnosť európskeho bankového dohľadu sme spustili osobitnú iniciatívu zameranú na podporu kultúrnych zmien. Je zameraná na rozvoj kultúry dohľadu, ktorá je lepšie integrovaná, účinná a efektívna a založená na rizikách. Jednotná kultúra dohľadu posilní náš dohľad a povedie k plynulejším procesom pre banky.