По-висока ефикасност и ефективност на европейския надзор и по-силен фокус върху рисковете
Стабилните банки са в основата на една силна икономика. От въвеждането на европейския банков надзор банките в еврозоната са по-устойчиви, имат по-добра капитализация и по-ниски равнища на необслужвани кредити. Сегашната надзорна и регулаторна рамка допринася за запазване на устойчивостта на банковия сектор, което му позволява да предоставя последователно услуги на домакинства и предприятия, включително по време на сътресения.
Постигнатото от световната финансова криза насам представлява солидна основа. Средата, в която функционират банките, обаче се променя бързо. Промените в технологиите са силно динамични и картината на рисковете се изменя. Ето защо надзорът трябва да реагира и да се адаптира към новите предизвикателства, за да продължи да бъде възможно най-ефикасен и ефективен. Необходимо е банките и надзорните органи да разполагат с аналитичен капацитет, за да се справят с нововъзникващите рискове. Ето защо работим по всеобхватна програма за реформи. Целта е да премахнем ненужно сложни елементи от надзора, като пренасочваме ресурсите си, без да застрашаваме устойчивостта на банките.
Програма за реформиране на европейския банков надзор
Засилваме още повече ефикасността и ефективността на европейския банков надзор и фокуса върху рисковете посредством четири отделни инициативи.
Реформиране на ПНПО – редовната проверка на състоянието на банките
През септември 2022 г. европейският банков надзор даде началото на независим експертен преглед на своята редовна проверка на състоянието на банките – процеса по надзорен преглед и оценка (ПНПО). Въз основа на препоръките от него ще направим процеса по-ефективен и ефикасен и ще засилим фокуса върху основан на рисковете надзор. За повече информация относно промените можете да прочетете Често задавани въпроси за ПНПО на бъдещето.
Реформирането на ПНПО се основава на предходни решения и обхваща тригодишен период (2024–2026 г.). Следователно ползите от него ще се разгърнат с течение на времето, а ние ще наблюдаваме и документираме напредъка посредством показатели като продължителността на цикъла на ПНПО, дължината и яснотата на решенията по ПНПО и на информацията относно открити констатации.
Повече информация за реформирането на ПНПО:
Следващи стъпки за надзора – реформиране на други надзорни дейности
Нашата цел за по-висока ефикасност и ефективност при запазване на фокуса върху рисковете не се отнася само за ПНПО. Въз основа на предишен опит на надзорните органи и коментари от външните заинтересовани лица създадохме шест работни направления, които допълнително оптимизират надзорните процеси и процедури.
В съответствие с основания на риска подход основната цел на всяко от тях е да се съсредоточи върху съответните рискове и да осигури устойчивост на банките, като същевременно намали времето за изпълнение на стандартни заявки и задачи. Това ще ни даде възможност да съсредоточим ресурси в овладяването на нововъзникващи рискове и в сфери с по-висока степен на сложност и риск.
- Подобряване на процеса на вземане на решения и използване на цифровизацията:
-
Съкращаваме времето за вземане надзорни решения с помощта на цифрови инструменти и бърза процедура. Например средната продължителност на изготвянето на оценките за надеждност и пригодност, които съставляват най-големия брой решения на ЕЦБ, намаля до 97 дни през 2024 г. Това е доста под целта от 120 дни, определена от Европейския банков орган и Европейския орган за ценни книжа и пазари. Стартирахме и пилотен проект за бърза процедура за оценка на прехвърляне на значителен риск при секюритизации, който ще развием в сътрудничество с Европейската банкова федерация. Това ще намали времето за оценка на достатъчно опростени и стандартизирани секюритизации от три месеца на десет работни дни, без да се излага на риск устойчивостта. При сложни и иновативни секюритизации ЕЦБ ще продължи да извършва подробна оценка и да проверява прехвърлянето на значителен риск.
- Вътрешни модели:
-
Вътрешните модели за изчисляване на рисковопретеглените активи помагат да се определи колко капитал е необходим на дадена банка и следователно засягат нейната устойчивост. Ето защо подобряването им е приоритет на ЕНМ от самото му начало. Надзорните органи трябва да одобрят предварително използването на тези модели и да го подлагат на наблюдение, включително в случаи на (съществени) промени. Проучваме начини за оптимизиране на свързаните с вътрешните модели надзорни процеси. Европейският банков орган преразглежда своите регулаторни технически стандарти относно класификацията на промените в моделите. Това е добра възможност за намаляване на броя на съществените промени, за които се изисква надзорно одобрение.
- Стрес тестове:
-
Надзорните стрес тестове се използват, за да се оцени способността на банките да се справят с финансови и икономически сътресения. Резултатите от тях помагат да се установят уязвимостите и да се предприемат мерки за отстраняването им на ранен етап в надзорния диалог с банките. Искаме да подобрим стрес тестовете, когато е необходимо – в тясно сътрудничество с Европейския банков орган, като премахнем ненужно сложните процеси, които изискват много ресурси. Това ще ни помогне да реагираме по-бързо на нововъзникващи рискове и ще намали изискванията за отчетност във връзка със стрес тестовете и разходите на банките за спазване на разпоредбите.
- Решения, свързани с капитала:
-
Достатъчната капитализация е ключова за сигурността и стабилността. Банките поемат рискове и могат да претърпят загуби, ако тези рискове се реализират. Те трябва да са в състояние да поемат загуби, за да продължават да обслужват клиентите си дори и при неблагоприятни условия. Предвид тази важна роля определени решения, свързани с капитала, изискват надзорно одобрение. Ще ускорим вътрешните си процедури за вземане на решения относно капитала, като одобряване на обратно изкупуване на акции, и ще засилим фокуса им върху рисковете, включително чрез цифрови инструменти. За банките това ще означава по-ясни надзорни указания, по-стандартизирани образци и по-кратки периоди на обработка.
- Отчетност:
-
За да наблюдават рисковете и да прилагат разпоредби, надзорните органи имат нужда от релевантна информация, която обикновено се събира чрез стандартизиран процес на отчитане. Рамката за отчетност на банките се разви с течение на времето в отражение на нуждите на различните области на политиката на национално и европейско равнище. Предвид нейната сложност ние описваме състоянието на пруденциалното отчитане и оповестяване за значимите и по-малко значимите банки, отчитайки националните и европейските правомощия. Това ще ни помогне да установим припокривания, остарели изисквания и области, в които отчитането може да бъде оптимизирано.
- Проверки на място:
-
Проверките са важен инструмент за банковия надзор. Те включват задълбочен анализ на различни рискове, системи за вътрешен контрол, бизнес модели или правила за управление. Предоставят подробна информация за състоянието на дадена банка, включително ориентиран към бъдещето анализ. Повишаваме ефикасността на проверките на място, включително на етапите на планиране, изпълнение и последващи действия. Когато определяме обхвата и интензивността на проверките на място, ще прилагаме подход, основан в по-голяма степен на риска.
Оценяване на ефективността на надзора
Оценката на ефективността на надзора е важен елемент от нашата програма за реформа. Финансовите показатели обаче не са достатъчни, за да определим колко ефективен е надзорът. Например финансовите коефициенти на банките може да се подобряват по различни причини, включително по-благоприятни макроикономически условия. За да разграничим тези фактори, ние усъвършенстваме инструментите си за анализ с цел по-точна оценка на ефективността на надзора.
Редовна оценка
В процеса на годишно планиране включихме и редовна оценка на ефективността на надзора. Това поставя силен акцент върху измерими резултати и гарантира, че действията ни са все така ориентирани към постигането на крайна цел и оказват въздействие. Нов многостепенен подход за последващи действия по констатации и мерки ни дава възможност да се справяме ефективно с най-критичните случаи.
Насърчаване на култура на надзор, ориентирана към риска
ЕЦБ и националните надзорни органи работят заедно за осигуряване на европейски банков надзор. Съвместните надзорни екипи обединяват служители на ЕЦБ и на националните органи, които осъществяват надзор над значимите банки. Националните органи упражняват надзор над по-малко значимите банки под наблюдението на ЕЦБ.
За да изпълним програмата си за реформи, ние насърчаваме култура на надзор, ориентирана към риска, в цялата система и даваме възможност на екипите да прилагат своята преценка и да решават къде е най-добре да насочват надзорното внимание.
За да бъде целият европейски банков надзор по-последователен, предприехме специална инициатива за промяна в културата. Акцентът е върху развитието на надзорна култура, която е по-добре интегрирана, по-ефикасна и ефективна и основана на риска. Единната култура на надзор ще го засили и ще доведе до по-гладки процеси за банките.