Pastāvīgā modeļu monitorēšana
Pastāvīgās modeļu monitorēšanas mērķis ir pārliecināties par iestādes atbilstību regulatīvajām prasībām attiecībā uz iekšējiem modeļiem, kas tiek izmantoti, lai aprēķinātu bankas minimālās kapitāla prasības.
Kompetentā iestāde nepārtraukti novērtē, vai iestāde izmanto labi izstrādātas un aktualizētas iekšējo modeļu metodes.
Pie tipiskām pastāvīgās modeļu monitorēšanas aktivitātēm pieder:
- novērtējums par iestādes atbilstību uzraudzības pasākumiem, kas piemēroti ECB lēmumos, kā arī par bankas atbilstību īstenošanas plāniem un citiem ar modeli saistītiem uzraudzības pasākumiem, kas iestādei tikuši piemēroti;
- banku veiktās modeļu validācijas rezultātu analīze iekšējā kredītriska modeļiem, kā arī atpakaļejošo pārbaužu rezultātu analīze un laikrindu analīze iekšējā tirgus risku modeļiem;
- ikgadējā EBI salīdzinošās novērtēšanas procesa rezultātu novērtējums tirgus riska un kredītriska iekšējiem modeļiem;
- nebūtisku modeļu pārmaiņu un paplašinājumu novērtējums (jāiesniedz IMAS portālā).
Pastāvīgo modeļu monitorēšanu galvenokārt veic kopējās uzraudzības komandas. Bankas parasti saņem instrukcijas un veidnes (piemēram, tirgus risku atpakaļejošo pārbaužu un laikrindu gadījumā no kopējām uzraudzības komandām) vai arī tās noteiktas EBI īstenošanas tehniskajos standartos (piemēram, kredītriska un tirgus riska salīdzinošā novērtējuma gadījumā). Sīkāka informācija par validācijas pārskatiem sniegta nākamajā sadaļā.
Pārskati par iekšējo modeļu validāciju
Iekšējai validācijai ir svarīga loma būtisko iestāžu iekšējo modeļu drošības un precizitātes novērtēšanā. Tā arī nodrošina svarīgu informāciju ECB novērtējumam par iekšējo modeļu regulatīvo atbilstību.
Lai nodrošinātu vienlīdzīgus noteikumus, ECB pieprasa, lai nozīmīgās iestādes sniegtu konkrētus datus par pašu kapitāla prasību aprēķināšanai attiecībā uz kredītrisku izmantoto iekšējo modeļu validāciju. Šo datu vākšana neaizstāj pašu iestāžu veiktos iekšējās validācijas procesus, bet nosaka vienotu minimālo rādītāju kopumu, par kuru katru gadu ECB jāiesniedz pārskati kopā ar iestādes pārskatiem par iekšējo validāciju.
Būtiskajām iestādēm, kurām ir atļauts izmantot uz iekšējiem reitingiem balstītu pieeju, lai aprēķinātu pašu kapitāla prasības attiecībā uz kredītrisku, ECB noteikusi prasību sniegt informāciju par saistību neizpildes varbūtības (probability of default; PD), saistību nepildīšanas zaudējumu (loss given default; LGD) un kredīta korekcijas pakāpes (credit conversion factor; CCF) modeļiem un par iedalījuma pieeju, ko tās izmanto attiecībā uz specializētajiem kreditēšanas riska darījumiem. Šie pārskati ietver statistiskos mērījumus un testus, kuri līdzinās tiem, kurus šāda veida iestādes parasti izmanto un kuri jāveic attiecībā uz standartizētu validācijas izlašu kopumu.
Saistītie dokumenti
Tālāk sniegti visi saistītie dokumenti kopā ar attiecīgajām veidnēm, kuras nozīmīgajām iestādēm jāaizpilda un jāiesniedz ECB.