Cieľom oznamovacieho procesu je poskytnúť ECB jednotné informácie o súlade úverových inštitúcií s článkami 295 až 297 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575/2013 a uľahčiť tak ECB jej úlohu v súvislosti s uznávaním dohôd o vzájomnom započítavaní za faktor znižujúci riziko.
Nie, zámerom oznamovacieho procesu nie je zaviesť nové vecné požiadavky nad rámec požiadaviek stanovených v článkoch 295 až 297 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Nie, v takýchto prípadoch sa oznámenie nevyžaduje.
Oznamovací proces nahrádza vnútroštátne oznamovacie postupy v súvislosti s uznávaním dohôd o vzájomnom započítavaní v prípade významných úverových inštitúcií, nemá však vplyv na oznamovacie požiadavky vyplývajúce z vnútroštátneho práva.
Ak ide o druh dohody o vzájomnom započítavaní, ktorý už bol za faktor znižujúci riziko uznaný pred dňom začiatku uplatňovania oznamovacieho procesu, úverové inštitúcie ho ECB oznamovať nemusia.
Ak inštitúcia uzavrie novú dohodu o vzájomnom započítavaní, pričom s rovnakým druhom dohody o vzájomnom započítavaní už zaobchádza ako s faktorom znižujúcim riziko s konkrétnym druhom protistrany v konkrétnej jurisdikcii, nemusí ju oznamovať.
Oznamovací proces sa týka všetkých nových druhov dohôd o vzájomnom započítavaní, ktoré sa majú používať ako faktor znižujúci riziko na všetkých úrovniach konsolidácie vo vzťahu k významným úverovým inštitúciám v súlade s nariadením (EÚ) č. 575/2013. V tejto súvislosti je postačujúce, ak ECB za všetky príslušné úrovne konsolidácie informuje významná úverová inštitúcia na najvyššej úrovni konsolidácie, v prípade ktorej ECB vykonáva dohľad. Dohody o vzájomnom započítavaní uzavreté subjektmi nepatriacimi pod dohľad ECB, ktoré sú mimo rozsahu konsolidácie, v prípade ktorej ECB vykonáva dohľad, nie je potrebné oznamovať.
Úverová inštitúcia je povinná ECB informovať, ak má v úmysle zaobchádzať ako s faktorom znižujúcim riziko v zmysle článkov 295 až 298 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 s novými druhmi dohôd o vzájomnom započítavaní a/alebo s uznanými druhmi dohôd o vzájomnom započítavaní s novými druhmi protistrán v rovnakej jurisdikcii alebo v nových jurisdikciách (po dni začiatku uplatňovania oznamovacieho procesu). Za predpokladu splnenia požiadaviek stanovených v článkoch 296 a 297 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a predloženia oznámenia môže úverová inštitúcia s daným druhom dohody o vzájomnom započítavaní alebo protistrany zaobchádzať ako s faktorom znižujúcim riziko.
Úverová inštitúcia má odoslaním sprievodného listu ECB potvrdiť splnenie požiadaviek stanovených v článkoch 296 a 297 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. Sprievodný list sa nemá vykladať ako stanovisko úverovej inštitúcie, ktoré potvrdzuje, že oznamované druhy dohôd o vzájomnom započítavaní sú vymožiteľné.
Úverové inštitúcie môžu postupovať podľa svojich interných mandátových pravidiel. Oznamovací proces nešpecifikuje konkrétneho signatára sprievodného listu.
Nie, sprievodný list s oznámením je možné odoslať napríklad e-mailom spoločnému dohliadaciemu tímu.
Informácia o druhu protistrany je potrebná nato, aby úverová inštitúcia potvrdila, že právny posudok týkajúci sa práva vzťahujúceho sa na protistranu pokrýva druh protistrany, v prípade ktorej sa bude s dohodou o vzájomnom započítavaní po prvýkrát zaobchádzať ako s faktorom znižujúcim riziko.
Na identifikáciu „druhov“ protistrán na účely oznamovania nie je predpísaná žiadna taxonómia. V poznámke pod čiarou 7 vzoru oznámenia sú uvedené len príklady všeobecných druhov protistrán. Ak má úverová inštitúcia vlastnú taxonómiu, môžu ju na účely oznámenia použiť. Taxonómia by mala byť adekvátna na splnenie účelu vysvetleného v odpovedi na predchádzajúcu otázku.
„Druhom“ dohody o vzájomnom započítavaní sa myslí vzor dohody o vzájomnom započítavaní, ktorý úverová inštitúcia používa s jednou alebo viacerými protistranami. Tento vzor môže byť vypracovaný bankovými alebo odvetvovými asociáciami (napr. Európskou bankovou federáciou, Medzinárodnou asociáciou pre swapy a deriváty, Medzinárodnou asociáciou kapitálových trhov, Futures Industry Association atď.) alebo samotnou úverovou inštitúciou.
Pojem „druh“ nemusí špecifikovať, či sa na dohodu vzťahuje definícia podľa článku 295 písm. a) alebo b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013. Úverové inštitúcie však musia uviesť, či ide o dohodu o krížovom vzájomnom započítavaní produktov v zmysle článku 295 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Nie. Tie druhy dohôd o vzájomnom započítavaní, s ktorými už úverová inštitúcia zaobchádza ako s faktorom znižujúcim riziko (či už pred začiatkom uplatňovania oznamovacieho procesu alebo na základe oznámenia v rámci nového oznamovacieho procesu) v prípade konkrétneho druhu protistrany v konkrétnej jurisdikcii, môžu úverové inštitúcie uzatvárať s novými protistranami rovnakého druhu a v rovnakej jurisdikcii bez potreby oznamovania.
Ak by došlo k zmene rozhodného práva v prípade uznaného druhu dohody o vzájomnom započítavaní, tento druh dohody o vzájomnom započítavaní by sa považoval za nový druh dohody o vzájomnom započítavaní a bolo by potrebné ho oznámiť.
Dohoda o členstve v klíringovom systéme spolu s príslušnými ustanoveniami o vzájomnom započítavaní stanovenými v pravidlách a predpisoch centrálnej protistrany sú druhom dohody o vzájomnom započítavaní, ktorú je potrebné oznámiť, ak s ňou úverová inštitúcia zamýšľa zaobchádzať ako s faktorom znižujúcim riziko v zmysle článku 298 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Informácie o významných zmenách základných ustanovení o vzájomnom započítavaní (zmluvných ustanovení, ktoré boli určené ako základ zmluvných ustanovení o vzájomnom započítavaní – príklady v poznámke pod čiarou 3 vzoru oznámenia) v prípade uznaných druhov dohôd o vzájomnom započítavaní sú nevyhnutné na zabezpečenie toho, aby sa na významné zmeny uznaných druhov dohôd o vzájomnom započítavaní vzťahovali právne posudky vyžadované v článku 296 ods. 2 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Zmeny základných ustanovení o vzájomnom započítavaní v prípade uznaného druhu dohody o vzájomnom započítavaní sa považujú za významné, ak by podľa názoru úverovej inštitúcie (ktorý sa nemusí nevyhnutne opierať o externé právne posudky) ovplyvnili závery posudkov o vzájomnom započítavaní a vyžadovali by si vypracovanie nového alebo aktualizovaného právneho posudku. Posúdenie významnosti zmien vykonávajú na základe vlastných procesov interné útvary úverovej inštitúcie (podľa okolností môže ísť napr. o útvar riadenia rizík, právny útvar a/alebo útvar zodpovedný za kontrolu súladu s právnymi predpismi).
Zmeny základných ustanovení o vzájomnom započítavaní, ktoré podľa názoru úverovej inštitúcie nie sú významné, resp. sú odporúčané alebo zohľadnené v právnom posudku a teda si nevyžadujú vypracovanie nového alebo aktualizovaného právneho posudku v zmysle článku 296 ods. 2 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013, nie je potrebné ECB oznamovať.
V prípade významných zmien základných ustanovení o vzájomnom započítavaní je potrebné dohodu o vzájomnom započítavaní s danými významnými zmenami považovať za nový druh dohody o vzájomnom započítavaní. Oznámenie by preto malo špecifikovať všetky relevantné posudky vrátane posudku získaného vo vzťahu k všetkým významným zmenám konkrétneho druhu rámcovej dohody.