Aktivaqualität

Die europäische Bankenaufsicht beobachtet die Qualität der Aktiva von Banken genau, da eine geringe Aktivaqualität Auswirkungen auf das Kapital der Banken und damit auf ihre Solidität hat.

„Eine sich verschlechternde Aktivaqualität, die zu spät erkannt und nicht richtig gehandhabt wird, kann leicht dazu führen, dass die Bankbilanzen über einen recht langen Zeitraum durch notleidende Kredite belastet werden. Dies würde es den Banken erschweren, überlebensfähige Kunden zu unterstützen und eine raschere wirtschaftliche Erholung zu fördern.“

- Andrea Enria, Vorsitzender des Aufsichtsgremiums

Was verstehen wir unter Aktivaqualität?

Die Kredite, die sie an Unternehmen und private Haushalte vergeben, stellen für die Banken Aktiva dar. Die Zinsen, die Banken auf diese Aktiva erhalten, sind ein wesentlicher Bestandteil ihrer Einnahmen und Gewinne. Das Hauptrisiko der Banken liegt darin, dass die Kredite nicht zurückgezahlt werden. Je höher dieses Kreditrisiko ist, desto geringer ist die Qualität des Kredits bzw. die Aktivaqualität. Wenn die Aktivaqualität von Banken sinkt, müssen sie mehr Kapital vorhalten, um das damit verbundene Kreditrisiko abzudecken. Zudem müssen sie höhere Rückstellungen bilden, um für die erwarteten Verluste Vorsorge zu treffen.

In einer Wirtschaftskrise ist die Qualität der Aktiva von zentraler Bedeutung, da viele Kreditnehmer ihre Kredite nicht bedienen können und der Bestand an notleidenden Krediten wächst. Um die Verluste der Banken und die Auswirkungen auf ihre Solidität und Kreditvergabekapazität zu mindern, müssen sie jederzeit solide Kreditvergabekriterien anwenden, die Aktivaqualität aktiv überwachen und proaktiv etwas gegen notleidende Kredite unternehmen.

Aktivaqualität in der Aufsichtstätigkeit