- TLAČOVÁ SPRÁVA
Vzhľadom na priaznivé výsledky bánk v prostredí zvýšených geopolitických rizík ECB ponecháva kapitálové požiadavky na rok 2025 vo všeobecnosti nezmenené
17. decembra 2024
- Celkovo solídne kapitálové a likviditné pozície a dobrá ziskovosť bánk.
- Kľúčovými oblasťami záujmu zostávajú vnútorné riadenie, riadenie rizík a prevádzková odolnosť.
- Priemerné skóre hodnotenia SREP celkovo stabilné; mierne zvýšenie požiadaviek na kapitál CET1 v rámci druhého piliera z 1,1 % na 1,2 %.
- Kvalitatívne opatrenia týkajúce sa riadenia kreditného rizika, vnútorného riadenia a kapitálovej primeranosti.
- Prioritami dohľadu sú makrofinančné hrozby a závažné geopolitické šoky, nápravné opatrenia bánk a riziká digitálnej transformácie.
Európska centrálna banka (ECB) dnes zverejnila výsledky postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP) za rok 2024 a priority dohľadu na obdobie 2025 – 2027.
Bankový sektor eurozóny si v roku 2024 zachoval svoju odolnosť. Kapitálové a likviditné pozície bánk boli v priemere naďalej stabilné a výrazne prekračovali regulačné požiadavky. Celkový podiel vlastného kapitálu Tier 1 (Common Equity Tier 1 – CET1) v polovici roka 2024 dosahoval 15,8 %, čo v porovnaní s predchádzajúcim rokom predstavuje mierne zlepšenie. Ukazovateľ finančnej páky sa mierne zvýšil na 5,8 %. Vyššie úrokové sadzby naďalej udržiavali ziskovosť bánk.
V ďalšom období si však vyžadujú zvýšenú pozornosť zhoršovanie makroekonomického výhľadu a štrukturálne zmeny v hospodárstve. Geopolitické riziká sa na finančných trhoch často oceňujú až po ich naplnení, čo môže vyvolať náhle preceňovanie rizík vedúce k potenciálnemu nárastu likviditných rizík a dodatočným stratám. Pretrvávajú obavy týkajúce sa vnútorného riadenia, riadenia rizík – vrátane klimatických a environmentálnych – a prevádzkovej odolnosti bánk, ktoré si vzhľadom na neisté rizikové prostredie vyžadujú urýchlenú nápravu.
Za danej situácie súčasný cyklus hodnotenia SREP neviedol k žiadnym významným posunom v skóre bánk ani v celkových požiadavkách druhého piliera. Priemerné skóre SREP zostalo celkovo stabilné na úrovni 2,6 (v rozpätí od 1 do 4), pričom 74 % bánk dosiahlo rovnaké skóre ako v roku 2023, 11 % zaznamenalo zhoršenie a 15 % zlepšenie. Na skóre bánk negatívne vplývali účinky nižšieho oceňovania komerčných nehnuteľností a neočakávaného rastu úrokových sadzieb na trh, čo viedlo k vyšším úrokovým rizikám v bankovej knihe. Naopak pozitívny vplyv na skóre mala vyššia ziskovosť.
Požiadavky na kapitál CET1 mierne vzrástli z 1,1 % na približne 1,2 % rizikovo vážených aktív, pričom menšie úpravy požiadaviek druhého piliera možno pripísať zmenám rizikového profilu vybraných bánk. Požiadavky druhého piliera pre jednotlivé banky vyplývajúce z rozhodnutí SREP v roku 2024 budú platiť od roku 2025.
Celkové kapitálové požiadavky a odporúčania CET1 – ktoré pozostávajú z požiadaviek druhého piliera, požiadaviek na kombinované rezervy a nezáväzných odporúčaní druhého piliera – sa mierne zvýšili z 11,2 % na 11,3 %. Podobný nárast, z 15,5 % na 15,6 % rizikovo vážených aktív, bol potrebný vo vzťahu k celkovému kapitálu – súčtu kapitálu CET1, kapitálu Tier 1 a kapitálu Tier 2.
ECB vybraným bankám uložila špecifické dodatočné požiadavky druhého piliera, pričom 18 bankám boli stanovené dodatočné požiadavky v dôsledku nedostatočnej tvorby opravných položiek k problémovým úverom (pokles v porovnaní s 20 bankami v minulom roku). Okrem toho deviatim bankám uložila dodatočné kapitálové požiadavky na krytie rizikových úverov s pákovým efektom, čo predstavovalo nárast oproti ôsmim bankám v minulom roku. Tieto dodatočné požiadavky sú odrazom vysokých expozícií voči úverom s pákovým efektom alebo neadekvátnych postupov riadenia rizík pri týchto úveroch.
ECB navyše viac než zdvojnásobila počet bánk podliehajúcich zvýšeným kapitálovým požiadavkám z dôvodu rizika nadmerného využívania finančnej páky. V súčasnosti sa požiadavky druhého piliera spojené s ukazovateľom finančnej páky vzťahujú na 13 bánk. Povinné požiadavky špecifické pre jednotlivé banky v rámci požiadaviek druhého piliera týkajúcich sa ukazovateľa finančnej páky sa pohybovali v rozpätí od 10 do 40 bázických bodov. Boli stanovené nad rámec minimálneho ukazovateľa finančnej páky vo výške 3 %, ktorý je záväznou požiadavkou pre všetky banky.
ECB vydala odporúčania druhého piliera týkajúce sa ukazovateľa finančnej páky siedmim bankám a uložila kvantitatívne likviditné opatrenia štyrom bankám, ktoré musia mať dodatočnú likviditu na splnenie minimálnych dôb prežitia a likviditné rezervy pre určené meny.
ECB uložila kvalitatívne opatrenia, ktoré sú kľúčovou súčasťou súboru nástrojov dohľadu. Zameriavajú sa predovšetkým na nedostatky v oblasti riadenia kreditného rizika, vnútorného riadenia a kapitálového plánovania, aby banky v záujme nápravy dlhodobých zistení prijali meškajúce opatrenia. V niektorých prípadoch boli uložené opatrenia na zabezpečenie dodržiavania očakávaní súvisiacich s agregáciou údajov o rizikách a vykazovaním rizík.
ECB dnes zverejnila priority dohľadu na roky 2025 – 2027, ktorých cieľom je zvýšiť odolnosť bánk voči bezprostredným makrofinančným hrozbám a vážnym geopolitickým šokom (priorita 1), zabezpečiť, aby banky včas odstránili známe významné nedostatky (priorita 2) a zabezpečiť, aby banky riešili výzvy vyplývajúce z digitálnej transformácie a nových technológií a obozretne riadili súvisiace riziká (priorita 3). Tieto priority prevažne naďalej nadväzujú na priority stanovené v minulom roku.
ECB tiež aktualizovala svoje metodiky SREP na hodnotenie prevádzkového rizika, rizika spojeného s informačnými a komunikačnými technológiami, úrokového rizika a rizika kreditného rozpätia v bankovej knihe. Aktualizácie objasňujú spôsob hodnotenia týchto kľúčových rizikových oblastí a ilustrujú, ako rámec hodnotenia SREP reaguje na rýchly vývoj rizikového prostredia.
Kontaktná osoba pre médiá: Ettore Fanciulli, tel.: +49 172 2570849.
Poznámky
- Postup preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) je základným procesom, v ktorom európske orgány bankového dohľadu hodnotia riziká, ktorým sú banky vystavené, a efektívnosť ich riadenia. ECB na základe výsledkov hodnotenia SREP stanovuje kapitálové požiadavky a ukladá kvalitatívne opatrenia s cieľom zabezpečiť, aby každá banka odstránila zistené nedostatky. Výsledky hodnotenia SREP sa tiež premietajú do priorít dohľadu ECB na nasledujúce tri roky.
- Hodnotenie SREP sa zameriava na štyri hlavné prvky: životaschopnosť a udržateľnosť obchodných modelov, adekvátnosť interného riadenia a riadenia rizík, kapitálové riziká a riziká ohrozujúce likviditu a financovanie. Každý z týchto prvkov sa hodnotí známkou od 1 do 4 (1 = najlepšia, 4 = najhoršia). Na základe týchto individuálnych známok je potom vypočítané celkové skóre od 1 do 4.
- Cyklus hodnotenia SREP 2024 vo všeobecnosti vychádzal z koncoročných údajov za rok 2023. Rozhodnutia vyplývajúce z hodnotenia SREP 2024 sú platné na rok 2025.
- Požadovaný objem kapitálu bánk na základe výsledkov SREP pozostáva z dvoch častí. Prvou sú požiadavky druhého piliera určené na krytie rizík, ktoré sú podhodnotené alebo nedostatočne kryté prvým pilierom. Druhou sú odporúčania druhého piliera, ktoré bankám indikujú výšku kapitálu s dostatočnou kapitálovou rezervou na prekonanie náročných podmienok (určujú sa predovšetkým na základe výsledkov nepriaznivého scenára v záťažových testoch orgánov dohľadu). Požiadavky P2R sú záväzné a v prípade ich nedodržania môžu mať pre banky priame právne následky. Odporúčania P2G sú nezáväzné.
- Celkové kapitálové požiadavky a odporúčania sú súčtom požiadaviek prvého a druhého piliera, požiadavky na kombinované rezervy a odporúčania druhého piliera. Podrobnejšie informácie o kapitálovej štruktúre sú na stránke Metodika dohľadu. Všetky hodnoty sa uvádzajú ako percento rizikovo vážených aktív.
- Požiadavky na kombinované rezervy sa skladajú z rezervy na zachovanie kapitálu, proticyklickej kapitálovej rezervy a systémových rezerv (systémové rezervy tvoria rezervy pre globálne systémovo dôležité inštitúcie a ostatné systémovo dôležité inštitúcie a systémové riziko), ktoré predstavujú zákonné požiadavky stanovené smernicou EÚ o kapitálových požiadavkách (CRD IV) alebo vnútroštátnymi orgánmi.
- Doba prežitia je doba, počas ktorej banka dokáže pokryť svoje prevádzkové náklady a finančné záväzky zo svojich dostupných likvidných aktív bez prístupu k dodatočným zdrojom financovania.
- ECB môže od bánk požadovať vedenie likviditných rezerv v určitých menách, aby ich likvidné aktíva v danej mene zodpovedali čistým záporným tokom v tej istej mene.
Európska centrálna banka
Generálne riaditeľstvo pre komunikáciu
- Sonnemannstrasse 20
- 60314 Frankfurt nad Mohanom, Nemecko
- +49 69 1344 7455
- media@ecb.europa.eu
Šírenie je dovolené len s uvedením zdroja.
Kontakty pre médiá