ЕЦБ запазва като цяло стабилни капиталовите изисквания за 2025 г. предвид добрите показатели на банките в условия на повишени геополитически рискове

17 декември 2024 г.

• Солидни капиталови и ликвидни позиции и добра рентабилност на банките
• Ключови проблемни области остават вътрешното управление, управлението на риска и оперативната устойчивост
• Средният ПНПО рейтинг е като цяло стабилен, изискванията по Стълб II за базовия собствен капитал от първи ред (БСК1) – леко повишени от 1,1% на 1,2%
• Мерки от качествено естество, насочени към управлението на кредитния риск, вътрешното управление и капиталовата адекватност
• Макрофинансови заплахи и тежки геополитически сътресения, корективни действия на банките и рискове при цифровата трансформация като надзорни приоритети

Днес Европейската централна банка (ЕЦБ) публикува резултатите от процеса по надзорен преглед и оценка (ПНПО) за 2024 г. и надзорните приоритети за периода 2025–2027 г.

През 2024 г. банковият сектор в еврозоната остана устойчив. Средно банките поддържаха солидни капиталови и ликвидни позиции, надхвърлящи значително регулаторните изисквания. В средата на 2024 г. съвкупното съотношение на БСК1 беше 15,8%, което представлява леко подобрение в сравнение с предходната година. Коефициентът на ливъридж леко се увеличи до 5,8%. По-високите лихвени проценти продължиха да поддържат рентабилността на банките.

Занапред обаче влошаващите се макроикономически перспективи и структурните промени в икономиката изискват повишена бдителност. Геополитическите рискове често не се отразяват в ценообразуването на финансовите пазари, докато не се превърнат в действителност. Това може да доведе до рязка преоценка на риска, което би могло да увеличи рисковете за ликвидността и да причини допълнителни загуби. Продължават да са налице опасения, свързани с институционалното управление, управлението на рискове, включително свързаните с климата и природата, и оперативната устойчивост на банките, където недостатъците трябва да бъдат отстранени бързо предвид несигурната среда на риск.

При тези условия настоящият цикъл на ПНПО не е довел до съществени промени в рейтингите на банките или в общите изисквания по Стълб II. Средният ПНПО рейтинг остана като цяло стабилен на равнище 2,6 (при диапазон от 1 до 4), като 74% от банките запазиха рейтинга си от 2023 г., 11% получиха по-нисък, а 15% – по-висок. Рейтингите на банките бяха неблагоприятно повлияни от пазарното въздействие на по-ниските оценки на търговските недвижими имоти и неочакваните повишения на лихвените проценти, което доведе до по-високи лихвени рискове в банковия портфейл. За разлика от това по-голямата доходност оказа положително въздействие върху рейтингите.

Капиталовите изисквания за БСК1 леко се увеличиха от 1,1% до около 1,2% от рисковопретеглените активи с малки корекции на изискванията по Стълб II, които се дължат на промени в рисковия профил на избрани банки. Индивидуалните за всяка банка изисквания по Стълб II, произтичащи от решенията по ПНПО през 2024 г., ще се прилагат от 2025 г.

Общите капиталовите изисквания и насоки за БСК1, които включват изискването по Стълб II, комбинираните изисквания за буфери и незадължителните насоки по Стълб II, са леко повишени от 11,2% на 11,3%. Подобно увеличение от 15,5% на 15,6% от рисковопретеглените активи беше необходимо и по отношение на общия капитал, който представлява сбора на БСК1, капитала от първи ред и капитала от втори ред.

ЕЦБ изиска от някои банки да включат специални добавки в изискването по Стълб II. От тях 18 банки бяха задължени да включат добавки за необслужвани експозиции с недостатъчни провизии, като броят им намалява от 20 през предходната година. Освен това девет банки трябваше да включат добавка за рискови кредити с ливъридж. Техният брой нарасна от осем през предходната година. Тези добавки отразяват или високи експозиции на кредити с ливъридж, или незадоволителни практики за управление на риска при тях.

Освен това ЕЦБ увеличи повече от два пъти броя на банките, за които е необходимо увеличение на капитала поради риска от прекомерен ливъридж. Сега изискване за коефициента на ливъридж по Стълб II се прилага за 13 банки. Индивидуалните за банките задължителни изисквания съгласно изискването за коефициента на ливъридж по Стълб II варираха между 10 и 40 базисни пункта. Те бяха приложени в допълнение към минималното съотношение на ливъридж от 3%, което е задължително изискване за всички банки.

ЕЦБ приложи насоки за коефициента на ливъридж по Стълб II към седем банки и наложи количествени мерки за ликвидност на четири банки, като изиска от тях да поддържат допълнителна ликвидност, за да изпълнят изискванията за минимален период на оцеляване и ликвиден буфер за конкретна валута.

ЕЦБ наложи мерки от качествено естество, които са основен елемент от надзорния ѝ инструментариум. Това са най-вече мерки за преодоляване на недостатъци, свързани с управлението на кредитния риск, вътрешното управление и капиталовото планиране, така че банките да предприемат отдавна отлагани действия за отстраняване на трайни недостатъци. В някои случаи мерките бяха необходими, за да се изпълнят очакванията за агрегиране на данните за риск и отчитане на риска.

Днес Европейската централна банка (ЕЦБ) публикува надзорните приоритети за периода 2025–2027 г. с акцент върху засилване на устойчивостта на банките срещу непосредствени макрофинансови заплахи и тежки геополитически сътресения (Приоритет 1), осигуряване на своевременното коригиране на известни съществени недостатъци (Приоритет 2) и на преодоляването от страна на банките на предизвикателствата, пораждани от цифровата трансформация и новите технологии, при разумно управление на свързаните с това рискове (Приоритет 3). Те в голяма степен се основават на приоритетите от предходната година.

И накрая, ЕЦБ актуализира своите методологии на ПНПО за оценка на операционния риск и риска, свързан с информационните и комуникационните технологии, както и на лихвения риск и риска, свързан с кредитния спред в банковия портфейл. Чрез тези актуализации се изясняват методите за оценка на основните области на риск и се демонстрира как рамката на ПНПО реагира на бързо променящата се картина на рисковете.

За въпроси журналистите могат да се свържат с Еторе Фанчули, тел.: +49 172 2570849.

Забележки

• Процесът по надзорен преглед и оценка (ПНПО) представлява основен процес, при който европейските органи за банков надзор подлагат на оценка рисковете пред банките и колко ефективно се справят те с управлението им. Въз основа на тези резултати от ПНПО ЕЦБ определя капиталови изисквания и налага мерки от качествено естество, които да гарантират, че всяка банка ще предприеме действия за преодоляване на установените недостатъци. Резултатите от ПНПО също така се използват при определянето на надзорните приоритети на ЕЦБ за следващите три години.
• В ПНПО се оценяват четири основни елемента: жизнеспособност и устойчивост на бизнес моделите, адекватност на вътрешното управление и управлението на рисковете, рискове за капитала и рискове за ликвидността и финансирането. По всеки елемент се определя рейтинг от 1 до 4 (като 1 е най-високият, а 4 – най-ниският). След това тези рейтинги се обобщават и се получава общ рейтинг, който също е от 1 до 4.
• Цикълът на оценка по ПНПО през 2024 г. като цяло се основаваше на данни към края на 2023 г. Решенията в резултат от ПНПО от 2024 г. се прилагат през 2025 г.
• Капиталът, който банките се очаква да поддържат в резултат от ПНПО, се състои от две части. Първата е изискването по Стълб II, което обхваща рискове, недооценени или необхванати от Стълб I. Втората е насоките по Стълб II, указващи равнището на капитала, което дадена банка следва да поддържа, за да разполага с достатъчен буфер за справяне в условия на стрес (въз основа на оценката по утежнения сценарий в надзорните стрес тестове). Докато изискването по Стълб II е задължително и неспазването му може да има преки правни последици за банките, насоките по Стълб II не са задължителни.
• Общи капиталови изисквания и насоки означава изискване по Стълб I + изискване по Стълб II + комбинирано изискване за буфер + насоки по Стълб II. Вижте Надзорна методология за повече информация за състава на капиталовото изискване. Всички числа са представени като процент от рисковопретеглените активи.
• Комбинираните изисквания за буфер включват предпазния капиталов буфер, антицикличния капиталов буфер и системните буфери (като системните буфери обхващат буферите за глобални системно значими институции, други системно значими институции и системен риск) по силата на правни изисквания, установени с Директивата на ЕС за капиталовите изисквания (ДКИ IV) или от национални органи.
• Периодът на оцеляване се отнася до времето, за което една банка може да покрие оперативните си разходи и финансовите си задължения, като използва наличните си ликвидни активи без достъп до допълнителни източници на финансиране.
• ЕЦБ може да поиска от банките да поддържат ликвидни буфери за конкретна валута, така че ликвидните им активи в тази валута да съответстват на нетните изходящи потоци в нея.