- NOTA DE PRENSA
El BCE mantiene los requerimientos de capital para 2025, en general, estables, lo que refleja el buen comportamiento de las entidades de crédito en un contexto de aumento de los riesgos geopolíticos
17 de diciembre de 2024
- Las entidades de crédito tienen posiciones de capital y de liquidez sólidas y buena rentabilidad
- La gobernanza interna, la gestión de riesgos y la resiliencia operativa siguen siendo áreas de preocupación importantes
- La puntuación media del PRES se ha mantenido, en general, estable y los requerimientos de Pilar 2 de capital de nivel 1 ordinario (CET1) se han incrementado ligeramente desde el 1,1 % hasta el 1,2 %
- Las medidas cualitativas se centran en la gestión del riesgo de crédito, la gobernanza interna y la adecuación del capital
- Las prioridades supervisoras incluyen las amenazas macrofinancieras y las perturbaciones geopolíticas graves, la corrección de las deficiencias por las entidades de crédito y los riesgos de la transformación digital
El Banco Central Europeo (BCE) ha publicado hoy los resultados de su proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) de 2024 y sus prioridades supervisoras para 2025-2027.
El sector bancario de la zona del euro siguió mostrando capacidad de resistencia en 2024. En promedio, las entidades de crédito mantuvieron posiciones de capital y de liquidez sólidas, muy por encima de los requerimientos regulatorios. En términos agregados, la ratio de capital de nivel 1 ordinario (CET1) se situó en el 15,8 % a mediados de 2024, lo que representa una ligera mejora con respecto al año anterior. La ratio de apalancamiento se incrementó ligeramente, hasta el 5,8 %. Los niveles más altos de los tipos de interés continuaron respaldando la rentabilidad de las entidades.
Sin embargo, de cara al futuro, el empeoramiento de las perspectivas macroeconómicas y los cambios estructurales en la economía requieren una mayor vigilancia. Con frecuencia, los riesgos geopolíticos no tienen un precio asignado en los mercados financieros hasta que se materializan, lo que podría dar lugar a una revalorización brusca de los riesgos, que podría aumentar los riesgos de liquidez y traducirse en pérdidas adicionales. Se mantiene la preocupación acerca de la gobernanza, la gestión de riesgos —incluidos los riesgos climáticos y relacionados con la naturaleza— y la resiliencia operativa de las entidades, lo que requiere una corrección rápida debido al entorno de incertidumbre sobre los riesgos.
En este contexto, el actual ciclo del PRES no ha dado lugar a cambios importantes en las puntuaciones de las entidades ni en los requerimientos globales de Pilar 2. La puntuación media del PRES se ha mantenido, en general, estable en un 2,6 (en un intervalo comprendido entre 1 y 4): un 74 % de las entidades obtuvieron la misma puntuación que en 2023, un 11 % empeoraron su puntuación y un 15 % la mejoraron. Las puntuaciones de las entidades se vieron afectadas negativamente por el impacto en los mercados de las valoraciones más bajas de los inmuebles comerciales y por las subidas inesperadas de los tipos de interés, lo que se tradujo en mayores riesgos de tipo de interés en la cartera bancaria (banking book). En cambio, el aumento de la rentabilidad tuvo un efecto positivo en las puntuaciones.
Los requerimientos de CET1 aumentaron ligeramente, desde el 1,1 % hasta aproximadamente el 1,2 % de los activos ponderados por riesgo, y pequeños ajustes de los requerimientos de Pilar 2 fueron atribuibles a cambios en el perfil de riesgo de determinadas entidades. Los requerimientos de Pilar 2 específicos para cada entidad resultantes de las decisiones del PRES de 2024 serán aplicables a partir de 2025.
El total de los requerimientos y las recomendaciones de CET1, que consisten en el requerimiento de Pilar 2, los requerimientos combinados de colchón y las recomendaciones de Pilar 2 no vinculantes, se incrementaron ligeramente del 11,2 % al 11,3 %. En relación con el capital total, se exigió un incremento similar, del 15,5 % al 15,6 % de los activos ponderados por riesgo, la suma de CET1, capital de nivel 1 y de nivel 2.
El BCE exigió a determinadas entidades que aplicasen recargos específicos a los requerimientos de Pilar 2, y 18 entidades quedaron sujetas a un recargo por exposiciones dudosas insuficientemente provisionadas, frente a 20 entidades el año pasado. Además, nueve entidades de crédito fueron objeto de un recargo por préstamos apalancados de riesgo, lo que representa un aumento respecto a las ocho entidades de crédito del año pasado. Estos recargos reflejan elevadas exposiciones a los préstamos apalancados o prácticas inadecuadas de gestión del riesgo aplicadas a estos préstamos.
Además, el BCE duplicó con creces el número de entidades sujetas a un aumento del capital debido al riesgo de apalancamiento excesivo. Actualmente hay 13 entidades con un requerimiento de ratio de apalancamiento de Pilar 2. Los requerimientos obligatorios específicos para cada entidad en relación con el requerimiento de ratio de apalancamiento de Pilar 2 oscilaron entre 10 y 40 puntos básicos. Estos requerimientos se aplicaron de forma adicional a la ratio de apalancamiento mínima del 3 %, que es un requerimiento vinculante para todas las entidades.
El BCE aplicó la recomendación de ratio de apalancamiento de Pilar 2 a siete entidades e impuso medidas cuantitativas de liquidez a cuatro entidades, exigiéndoles que mantuvieran liquidez adicional para cumplir los períodos de supervivencia mínimos y colchones de liquidez específicos para cada divisa.
El BCE impuso medidas cualitativas, un componente clave de sus instrumentos de supervisión. Estas medidas se dirigen, principalmente, a corregir las deficiencias relacionadas con la gestión del riesgo de crédito, la gobernanza interna y la planificación del capital, a fin de que las entidades apliquen las medidas pendientes en relación con deficiencias no subsanadas desde hace tiempo. En algunos casos, se impusieron medidas relacionadas con el cumplimiento de las expectativas de agregación de datos sobre riesgos y de presentación de informes de riesgos.
El BCE ha publicado hoy las prioridades supervisoras para el período 2025-2027, que se centran en aumentar la capacidad de resistencia de las entidades frente a amenazas macrofinancieras inmediatas y a perturbaciones geopolíticas graves (Prioridad 1); en garantizar que las entidades subsanen de manera oportuna las deficiencias importantes ya conocidas (Prioridad 2); y en asegurar que las entidades den respuesta a los retos derivados de la transformación digital y de las nuevas tecnologías, gestionando de manera prudente los riesgos asociados (Prioridad 3). Estas prioridades siguen basándose en gran medida en las establecidas el año pasado.
Por último, el BCE actualizó sus metodologías del PRES para evaluar los riesgos operativos y de las tecnologías de la información y las comunicaciones, así como los riesgos de tipo de interés y de diferencial de crédito en la cartera bancaria. Estas actualizaciones aclaran los métodos utilizados para evaluar estas áreas clave de riesgo e ilustran cómo el marco del PRES responde a la rápida evolución del entorno de riesgos.
Persona de contacto para consultas de los medios de comunicación: Ettore Fanciulli, tel.: +49 172 2570849.
Notas
- El proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) es un ejercicio esencial en el que los supervisores bancarios europeos evalúan los riesgos que afrontan las entidades de crédito y la eficacia de su gestión. Sobre la base de estos resultados del PRES, el BCE establece los requerimientos de capital e impone medidas cualitativas para asegurar que todas las entidades corrijan las deficiencias detectadas. Los resultados del PRES también se tienen en cuenta para la elaboración de las prioridades supervisoras del BCE de los siguientes tres años.
- El PRES evalúa cuatro aspectos principales: la viabilidad y sostenibilidad de los modelos de negocio, la adecuación de la gobernanza interna y de la gestión de los riesgos, los riesgos para el capital y los riesgos de liquidez y de financiación. Cada elemento recibe una puntuación utilizando una escala del 1 al 4 (siendo 1 la puntuación más alta y 4 la más baja) y esas puntuaciones se agregan después para obtener una puntuación global (también entre 1 y 4).
- El ciclo de evaluación del PRES de 2024 se ha basado fundamentalmente en datos al cierre de ejercicio del 2023. Las decisiones resultantes de la evaluación del PRES de 2024 son aplicables en 2025.
- El capital que se espera que mantengan las entidades como resultado del PRES consta de dos componentes. El primero es el requerimiento de capital de Pilar 2 (Pillar 2 requirement, P2R), que cubre los riesgos infravalorados o no cubiertos por el Pilar 1. El segundo es la recomendación de capital de Pilar 2 (Pillar 2 guidance, P2G), que indica el nivel de capital que una entidad debe mantener para disponer de colchones de capital suficientes ante situaciones de tensión (siguiendo en particular las evaluaciones basadas en el escenario adverso durante las pruebas de resistencia supervisoras). El P2R es obligatorio y su incumplimiento puede tener consecuencias jurídicas directas para las entidades, mientras que la P2G no es vinculante.
- La suma de los requerimientos de capital y la recomendación de Pilar 2 incluye los requerimientos de Pilar 1 + Pilar 2 + el requisito combinado de colchón + la recomendación de Pilar 2. Véase la Metodología Supervisora para más información sobre los elementos de la estructura de capital. Todas las cifras se presentan como porcentajes del total de activos ponderados por riesgo.
- Los requisitos combinados de colchón comprenden el colchón de conservación de capital, el colchón anticíclico y los colchones sistémicos (que incluyen los colchones para las entidades de importancia sistémica mundial, para otras entidades de importancia sistémica y contra riesgos sistémicos), que son requisitos establecidos en la Directiva de Requisitos de Capital (DRC IV) de la UE o fijados por las autoridades nacionales.
- El período de supervivencia se refiere al lapso de tiempo durante el cual una entidad puede cubrir sus gastos de explotación y obligaciones financieras utilizando sus activos líquidos disponibles sin acceder a fuentes de financiación adicionales.
- El BCE puede solicitar a las entidades que mantengan colchones de liquidez específicos para cada divisa con el fin de asegurar que sus activos líquidos se correspondan con las salidas netas de esa moneda.
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