Výsledky komplexného hodnotenia z roku 2014
Komplexné hodnotenie v roku 2014 bolo previerkou finančného stavu 130 bánk v eurozóne (vrátane Litvy) predstavujúcich približne 82 % všetkých bankových aktív.
Hodnotenie, ktoré vykonávala ECB spolu s vnútroštátnymi orgánmi dohľadu od novembra 2013 do októbra 2014, predstavovalo dôležitý krok v rámci príprav na začiatok plnohodnotného fungovania jednotného mechanizmu dohľadu.
| V číslach | |
|---|---|
| Počet hodnotených bánk | 130 (vrátane troch litovských bankových skupín) |
| Trvanie | 12 mesiacov |
| Hodnotené bankové aktíva (v %) | približne 82 % |
| Počet zapojených vnútroštátnych orgánov dohľadu | 26 |
| Počet zapojených pracovníkov dohľadu | približne 6 000 |
Na záver komplexného hodnotenia boli zverejnené súhrnné výsledky i údaje na úrovni jednotlivých bánk, ako aj odporúčania na prijatie opatrení dohľadu.
Video na vysvetlenie protokolu s výsledkami
- Zhrnutie súhrnnej správy (26. október 2014) ENGLISHOTHER LANGUAGES (15) +
- Aggregate report on the comprehensive assessment (26 October 2014)
- Country-by-country results overview
Ďalšie kroky
Nedostatky zistené počas kontroly kvality aktív alebo na základe základného scenára záťažového testu je potrebné odstrániť do konca apríla 2015, nedostatky zistené na základe nepriaznivého scenára záťažového testu do konca júla 2015.
Počínajúc novembrom sa budú zistenia zohľadňovať v rámci priebežného výkonu dohľadu ECB. Konkrétne to znamená, že budú zohľadnené v rámci procesu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP) počas priebežného hodnotenia rizík, mechanizmov riadenia a kapitálového a likviditného vybavenia bánk.
Komplexné hodnotenie tvorili dva hlavné piliere:
- hodnotenie kvality aktív – s cieľom zvýšiť transparentnosť bankových expozícií vrátane primeranosti oceňovania aktív a kolaterálu a súvisiacich rezerv,
- záťažový test – na otestovanie odolnosti bankových súvah, uskutočnený v úzkej spolupráci s Európskym orgánom pre bankovníctvo.
Preverené výsledky záťažového testu boli v rámci tzv. procesu prepájania výsledkov prepojené s výsledkami hodnotenia kvality aktív.
Práve týmto procesom sa komplexné hodnotenie odlišuje od všetkých ostatných predchádzajúcich európskych hodnotení. Proces prepojil a prehĺbil hodnotenie kvality aktív viazané na konkrétny časový bod a perspektívne zameraný záťažový test, čím zároveň zdokonalil celkové hodnotenie.
Úplné výsledky hodnotenia kvality aktív boli zakomponované do výsledkov záťažového testu všetkých bánk prostredníctvom úpravy východiskových súvahových pozícií.
V prípade hodnotenia kvality aktív i základného scenára záťažového testu komplexné hodnotenie vychádzalo z referenčnej hodnoty 8 % základného kapitálu Tier 1 v zmysle definície nariadenia o kapitálových požiadavkách IV a smernice o kapitálových požiadavkách vrátane prechodných ustanovení.
V rámci záťažového testu sa na otestovanie odolnosti bánk použil základný i nepriaznivý scenár. V základnom scenári sa hospodárstvo EÚ vyvíja v súlade s prognózami Európskej komisie do roku 2016, zatiaľ čo v nepriaznivom scenári sa makroekonomický vývoj jednoznačne zhoršuje.
ECB na vývoji metodiky záťažového testu úzko spolupracovala s EBA a zároveň s Európskym výborom pre systémové riziká, ktorý vypracoval nepriaznivý scenár záťažového testu. Základný scenár vývoja vypracovala Európska komisia.
Komplexné hodnotenie uskutočnila ECB v spolupráci s vnútroštátnymi orgánmi zúčastnených členských krajín a s podporou nezávislých tretích strán.
ECB bola zodpovedná za:
- riadenie hodnotenia,
- plánovanie podoby a stratégie hodnotenia,
- monitorovanie realizácie hodnotenia v úzkej spolupráci s príslušnými vnútroštátnymi orgánmi,
- priebežnú kontrolu kvality,
- zber, konsolidáciu a zverejnenie výsledkov,
- finalizáciu a zverejnenie celkového hodnotenia.
Príslušné vnútroštátne orgány boli zodpovedné za výkon hodnotenia v jednotlivých krajinách, vďaka čomu bolo možné optimálne využiť miestne vedomosti a odborné znalosti.
V záujme konzistentného výkonu hodnotenia na úrovni bánk i krajín boli zavedené opatrenia na zabezpečenie kvality.