AML | bekämpning av penningtvätt (Anti-money laundering) |
Bankunion | En av de byggstenar som krävs för att fullborda Ekonomiska och monetära unionen, bestående av ett integrerat finansiellt ramverk med en gemensam tillsynsmekanism, en gemensam resolutionsmekanism och en gemensam regelbok, även för harmoniserade insättningsgarantisystem, som kan komma att utvecklas till ett gemensamt europeiskt insättningsgarantisystem. |
Basel III | Ett omfattande reformprogram som utarbetades av Baselkommittén för banktillsyn som svar på finanskrisen 2008. Basel III bygger på regelboken Basel II. Baselkommittén för banktillsyn (BCBS): Det främsta globala standardiseringsorganet för tillsynsregleringen av banker och ett forum för samarbete i banktillsynsfrågor. Dess uppdrag är att stärka regelverk, tillsyn och praxis rörande banker över hela världen i syfte att förbättra den finansiella stabiliteten. Medlemmarna i BCBS är organisationer med direkt banktillsynsbefogenhet och centralbanker. |
Baselkommittén för banktillsyn (BCBS) | Det främsta globala standardiseringsorganet för tillsynsregleringen av banker och ett forum för samarbete i banktillsynsfrågor. Basel III: Ett omfattande reformprogram som utarbetades av Baselkommittén för banktillsyn som svar på finanskrisen 2008. Medlemmarna i BCBS är organisationer med direkt banktillsynsbefogenhet och centralbanker. |
BCBS | Baselkommittén för banktillsyn |
Betydande institut | Kriterierna för att fastställa huruvida banker betraktas som betydande – och därför under direkt tillsyn av ECB – anges i SSM-förordningen och ramförordningen för SSM. Rådet för finansiell stabilitet (FSB): Ett internationellt organ som arbetar för internationell finansiell stabilitet. Oavsett om kriterierna är uppfyllda kan SSM klassificera ett institut som betydande för att säkerställa en konsekvent tillämpning av tillsynsstandarder av hög kvalitet. Sammanlagt utövar ECB direkt tillsyn över 119 betydande bankgrupper. |
BNP | bruttonationalprodukt |
BRRD | direktivet om återhämtning och resolution av banker (Bank Recovery and Resolution Directive) |
CET1 | Kärnprimärkapital (Common Equity Tier 1) |
CFT | bekämpning av terrorismfinansiering (Combating the financing of terrorism) |
CGO | Byrån för efterlevnad och organisationsstyrning (Compliance and Governance Office) |
COI | avdelningen för centraliserade inspektioner på plats (Centralised On-Site Inspections Division) |
COREP | enhetlig rapportering (Common reporting) |
CRD | Kapitalkravsdirektivet (Capital Requirements Directive) |
CRR | Kapitalkravsförordningen (Capital Requirements Regulation) |
CRR/CRD IV | Kapitalkravsförordningen och kapitalkravsdirektivet: Förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag (CRR) och direktiv 2013/36/EU om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag (CRD IV). De kallas ofta tillsammans för CRD IV. |
CSSF | kommissionen för övervakning av finanssektorn (Commission de Surveillance du Secteur Financier) |
EBA | Europeiska bankmyndigheten (European Banking Authority) |
ECB | Europeiska centralbanken (European Central Bank) |
ECBS | Europeiska centralbankssystemet |
ECBS/IO | Europeiska centralbankssystemet och internationella organisationer (European System of Central Banks and International Organisations) |
Esma | Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (European Securities and Markets Authority) |
ESRB | Europeiska systemrisknämnden (European Systemic Risk Board) |
Euclid | Europeiska centraliserade infrastrukturen för tillsynsdata (European centralised infrastructure for supervisory data) |
Europeiska bankmyndigheten (EBA) | En oberoende EU-myndighet som inrättades den 1 januari 2011 som en del av Europeiska systemet för finansiell tillsyn för att uppnå en effektiv och konsekvent lagstiftning och tillsyn inom den europeiska banksektorn. Dess främsta uppgift är att bidra till upprättandet av ett enhetligt europeiskt regelverk för bankverksamhet. Syftet med detta regelverk är att tillhandahålla en enda uppsättning harmoniserade tillsynsregler i hela EU. |
Fallerar eller sannolikt kommer att fallera (FOLTF) | Det finns fyra orsaker till att en bank förklaras fallera eller sannolikt komma att fallera: i) den uppfyller inte längre tillsynsmyndighetens krav för auktorisation, ii) den har större skulder än tillgångar, iii) den kan inte betala sina skulder när de förfaller, iv) den kräver extraordinärt offentligt finansiellt stöd. När det fastställs att en bank fallerar eller sannolikt kommer att fallera måste ett av de ovannämnda villkoren vara uppfyllda eller sannolikt komma att uppfyllas. |
FCMC | finans- och kapitalmarknadskommissionen (Financial and Capital Market Commission) |
FinCEN | nätverket för bekämpning av finansiella brott (Financial Crimes Enforcement Network) |
Finrep | finansiell rapportering (Financial reporting) |
FMI | finansiella marknadsinfrastrukturer (Financial market infrastructures) |
FOLTF | fallerar eller kommer sannolikt att fallera (Failing or likely to fail) |
FSAP | granskningsprogrammet för den finansiella sektorn (Financial Sector Assessment Program) |
FSB | Rådet för finansiell stabilitet (Financial Stability Board) |
FTE | Heltidsekvivalenter (full-time equivalent position) |
Förfarande med implicit godkännande | En standardiserad beslutsprocess som inrättats genom SSM-förordningen för ECB:s tillsynsverksamhet. Nivå 1-tillgångar handlas på aktiva marknader, och därmed kan indata som t.ex. noterade priser användas för att värdera dem. Nivå 2-tillgångar handlas på inaktiva marknader, och därmed krävs andra indata än de noterade priser som används för nivå 1-tillgångar. |
Gemensam tillsynsgrupp | En tillsynsgrupp som består av personal från ECB och nationell behörig myndighet som ansvarar för tillsynen av en betydande enhet eller grupp som står under tillsyn. |
Gemensamma förfaranden | Förfaranden som gäller både betydande och mindre betydande institut. Tack vare de gemensamma förfarandena kan ECB tillämpa den gemensamma regelboken på ett konsekvent sätt. Gemensamma förfaranden inbegriper beviljande av ett banktillstånd till ett nytt företag eller förlängning av ett befintligt tillstånd, godkännande av ett förvärv av ägande i ett befintligt institut eller återkallande av banktillstånd. |
Gemensamma tillsynsmekanismen (SSM) | En mekanism som består av ECB och nationella behöriga myndigheter i deltagande medlemsstater och fullgör de tillsynsuppgifter som har tilldelats ECB. Samlad bedömning: ECB behöver utföra finansiella hälsokontroller innan den direkta tillsynen av ett kreditinstitut inleds. |
G-SIB | globalt systemviktig bank (Global systemically important bank) |
G-SII | globalt systemviktiga institut (Global systemically important institutions) |
IFRS | internationella finansiella rapporteringsstandarder (International Financial Reporting Standards) |
IKU | intern kapitalutvärderingsprocess |
ILU | Intern likviditetsutvärderingsprocess |
IMAS | SSM:s informationshanteringssystem (SSM Information Management System) |
Intern kapitalutvärderingsprocess (IKU) | Strategier och processer som banker använder för att bedöma och löpande upprätthålla belopp, typer och fördelning av internt kapital som de bedömer som adekvat för att täcka typ och nivå av risker som de är eller kan komma att utsättas för. De behöriga myndigheterna granskar IKU som en del av ÖUP. |
Intern likviditetsutvärderingsprocess (ILU) | Strategier och processer som banker använder för att identifiera, mäta, hantera och övervaka likviditetsrisker över lämpliga tidsperioder, inklusive intradag, för att säkerställa att instituten håller likviditetsbuffertar på adekvat nivå. De behöriga myndigheterna granskar ILU som en del av ÖUP. |
Intern modell | Varje riskmått och ledningsmetod som tillämpas vid beräkningen av kapitalbaskrav som är specifika för ett kreditinstitut och kräver förhandstillstånd från behörig myndighet i enlighet med del tre av CRR. |
IPS | institutionellt skyddssystem (Institutional protection scheme) |
IRRBB | ränterisk i bankboken (Interest rate risk in the banking book) |
IRT | interna resolutionsenheter (Internal Resolution Teams) |
ITS | tekniska standarder för tillsyn (Implementing Technical Standards) |
JSS | gemensamma tillsynsstandarder (Joint Supervisory Standards) |
JST | gemensam tillsynsgrupp (Joint Supervisory Team) |
Kvalificerat innehav | Ett innehav i ett kreditinstitut som representerar 10 % eller mer av kapitalet eller samtliga röster eller som möjliggör ett väsentligt inflytande över ledningen av detta kreditinstitut. |
LCR | Likviditetstäckningskvot (Liquidity coverage ratio) |
Lämplighetsbedömning | Tillsynsmyndigheter bedömer huruvida sökande till bankers ledningsorgan är lämpliga. ECB fattar sådana lämplighetsbeslut för direktörer vid de 119 största bankerna i euroområdet medan de nationella tillsynsmyndigheterna fattar lämplighetsbeslut för mindre betydande institut, förutom när det gäller beviljande av nya banktillstånd. |
Mindre betydande institut | Alla institut som står under tillsyn av nationella behöriga myndigheter samt under indirekt tillsyn av ECB. Betydande institut, däremot, står under direkt tillsyn av ECB. |
Minimikrav på kapitalbas och kvalificerade skulder (MREL) | Ett krav på alla kreditinstitut i EU i syfte att göra det möjligt för dem att absorbera förluster vid ett eventuellt fallissemang. MREL utfärdades av Europeiska kommissionen i direktivet om återhämtning och resolution av banker (BRRD). Målet är detsamma som för kravet på total förlustabsorberande kapacitet (TLAC). De specifika kapitalkrav som föreskrivs genom MREL beräknas dock annorlunda, enligt kriterier som har fastställts av EBA. |
MMSR | Penningmarknadsstatistik (Money market statistical reporting) |
MREL | minimikrav på egna medel och kvalificerande skulder (Minimum requirement for own funds and eligible liabilities) |
Nationell behörig myndighet | En offentlig myndighet eller ett offentligt organ som officiellt erkänns i nationell lagstiftning och har rätt enligt nationell lagstiftning att utöva tillsyn över institut inom ramen för den berörda medlemsstatens tillsynssystem. |
NCA | nationell behörig myndighet (National competent authority) |
NPL | nödlidande lån (Non-performing loan) |
NRA | nationella resolutionsmyndigheter (National resolution authorities) |
Nödlidande lån | Enligt punkt 145 i bilaga V i EBA:s tekniska genomförandestandard om tillsynsrapportering uppfyller dessa lån ett eller båda av följande kriterier: a) Väsentliga exponeringar som är förfallna till betalning mer än 90 dagar efter förfallodagen. b) Det bedöms som osannolikt att gäldenären kommer att betala sina låneförpliktelser fullt ut utan att säkerheter tas i anspråk, oberoende av eventuella förfallna belopp eller antal dagar som förflutit sedan de förfallit till betalning. |
ORC | total återhämtningskapacitet (Overall recovery capacity) |
OSI | inspektion på plats (On-site inspection) |
O-SII | annat systemviktigt institut (Other systemically important institution) |
Passförfaranden | Förfaranden avseende etableringsrätten och friheten att tillhandahålla tjänster i andra medlemsstater av varje kreditinstitut som är auktoriserat och underkastat tillsyn av behöriga myndigheter i en annan medlemsstat, förutsatt att verksamheterna omfattas av auktorisationen (i enlighet med artiklarna 33 till 46 i CRD IV). |
Program för tillsynsgranskning (SEP) | För varje betydande bank tar den gemensamma tillsynsgruppen fram ett programförslag för tillsynsgranskning (SEP), där de huvudsakliga tillsynsuppgifterna och den huvudsakliga tillsynsverksamheten för de följande tolv månaderna, och deras preliminära tidsplaner och mål samt behoven för inspektioner på plats och utredningar av interna modeller fastställs. |
Ramförordningen om SSM | Det regelverk som fastställer de praktiska arrangemangen för samarbetet mellan ECB och de nationella behöriga myndigheterna inom den gemensamma tillsynsmekanismen på det sätt som föreskrivs i SSM-förordningen. |
Resolutionsplan | Till skillnad från återhämtningsplaner utarbetas resolutionsplaner inte av bankerna utan utarbetas och uppdateras regelbundet av den gemensamma resolutionsnämnden och nationella resolutionsmyndigheter. En resolutionsplan omfattar en utförlig beskrivning av trovärdiga och genomförbara resolutionsåtgärder som kan genomföras inom ramen för den gemensamma resolutionsmekanismen om en bank uppfyller samtliga villkor för resolution. Den förbereder åtgärderna och processen för en banks potentiella resolution under ordnade former genom att säkerställa kontinuiteten i kritiska funktioner. |
RTS | tekniska standarder för tillsyn (Regulatory technical standards) |
RWA | riskvägda tillgångar (Risk-weighted assets) |
Rådet för finansiell stabilitet (FSB) | Ett internationellt organ som arbetar för internationell finansiell stabilitet. Det gör det genom att samordna nationella finansiella myndigheter och internationella standardiseringsorgan i arbetet med att utveckla robust lagstiftning, tillsyn och andra policyer för finanssektorn. ECB:s tillsynsnämnd tar fram utkast till beslut som överlämnas till ECB-rådet för antagande. |
Samlad bedömning | Det behövs finansiella hälsokontroller inom ECB innan den direkta tillsynen av ett kreditinstitut inleds. För att klassificeras som betydande måste banker uppfylla minst ett av dessa kriterier. Oavsett om kriterierna är uppfyllda kan SSM klassificera ett institut som betydande för att säkerställa en konsekvent tillämpning av tillsynsstandarder av hög kvalitet. Sammanlagt utövar ECB direkt tillsyn över 118 betydande bankgrupper. |
SEP | program för tillsynsgranskning (Supervisory examination programme) |
SI | betydande institut (Significant institution) |
SQA | avdelningen för kvalitetssäkring (Supervisory Quality Assurance) |
SRB | gemensamma resolutionsnämnden (Single Resolution Board) |
SRM | förordningen om den gemensamma resolutionsmekanismen (Single Resolution Mechanism Regulation) |
SSG | gruppen för förenkling av SSM (Simplification Group) |
SSM | gemensamma tillsynsmekanismen (Single Supervisory Mechanism) |
SSM-förordningen | Den rättsakt genom vilken en gemensam tillsynsmekanism för kreditinstitut i euroområdet och eventuellt andra EU-medlemsstater inrättades som ett av de viktigaste inslagen i den europeiska bankunionen. Inom ramen för SSM-förordningen tilldelas Europeiska centralbanken särskilda uppgifter i frågor som rör politiken för tillsyn över kreditinstitut |
TRIM | riktad granskning av interna modeller (Targeted review of internal models) |
Återhämtningsplan | Bankerna ska utarbeta återhämtningsplaner för att förbereda sig för eventuella ekonomiska svårigheter och i god tid återställa sin bärkraft under perioder av finansiell stress. Den centrala delen i återhämtningsplanen beskriver ett stort antal trovärdiga och genomförbara återhämtningsalternativ för att återställa bärkraften, t.ex. att förbättra kapital- eller likviditetssituationen. |
ÖUP | översyns- och utvärderingsprocessen |
Översyns- och utvärderingsprocessen (ÖUP) | Processen för att bedöma betydande och mindre betydande kreditinstitut och bestämma om de bör uppfylla ytterligare krav (utöver minimikraven) vad gäller kapitalbas, offentliggörande av information eller likviditet eller om andra tillsynsåtgärder bör vidtas. |