Wymóg kapitałowy w ramach filaru II

Wymóg kapitałowy w ramach filaru II (P2R, z ang. Pillar 2 Requirement) odnosi się do ryzyk, które nie zostały uwzględnione lub zostały niedoszacowane w minimalnym wymogu kapitałowym (w ramach filaru I). Wymóg P2R stanowi uzupełnienie wymogu minimalnego. Jest dla banków wiążący, a za jego nieprzestrzeganie grożą bezpośrednie skutki prawne. Wysokość wymogu P2R określa się w procesie przeglądu i oceny nadzorczej (SREP, z ang. Supervisory Review and Evaluation Process). Zapotrzebowanie na kapitał wynikające z procesu SREP obejmuje, oprócz wymogu P2R, również zalecenie kapitałowe w ramach filaru II (P2G, z ang. Pillar 2 Guidance). To zalecenie wskazuje, jaki bufor kapitałowy jest bankowi potrzebny na wypadek wystąpienia warunków skrajnych. Zalecenie P2G – w przeciwieństwie do wymogu P2R – nie jest prawnie wiążące.

Nowe rozporządzenie w sprawie wymogów kapitałowych (CRR, z ang. Capital Requirements Regulation) ma wzmocnić dyscyplinę rynkową oraz zapewnić inwestorom i deponentom dostęp do informacji o sytuacji kapitałowej poszczególnych banków. Dlatego właśnie duże instytucje muszą co roku ujawniać swoje wymogi P2R. Ten obowiązek wynika z art. 431 ust. 1, art. 433a ust. 1 oraz art. 438 lit. b rozporządzenia CRR II. Definicja dużych instytucji znajduje się w art. 4 ust. 1 pkt 146 rozporządzenia CRR, zmienionego rozporządzeniem CRR II.

EBC zaleca instytucjom istotnym, żeby w ramach swoich zasad ujawnieniowych rozważyły podawanie do wiadomości publicznej danych o wysokości i strukturze dodatkowych funduszy własnych. Ogłosił także, że sam zamierza publikować skonsolidowane wymogi P2R dla poszczególnych banków i grup bankowych, oraz zwrócił się do banków, które nie ujawniły jeszcze swoich wymogów P2R, o zgodę na ich upublicznienie przez EBC.

W poniższej tabeli podano listę instytucji istotnych[1] oraz ich wymogi P2R (dodatkowy 100-procentowy CET1) określone w cyklu SREP 2019 i obowiązujące od pierwszego kwartału 2020. Wymieniono tu instytucje, które albo już ujawniły swoje wymogi P2R, albo tego nie zrobiły, ale zgodziły się na ich opublikowanie przez EBC.

Tabelę zaktualizowano 30 stycznia 2020.

Wymogi P2R – wyniki

 
Nazwa instytucji
P2R z 2019 wyrażone w CET1
obowiązujące w 2020
Aareal Bank AG 2,25%
AB SEB bankas 2,00%
ABANCA Corporación Bancaria S.A. 1,75%
Abanka d.d. 3,50%
ABN Amro Bank N.V. 2,00%
AIB Group plc 3,00%
Alpha Bank AE 3,00%
AS „SEB banka" 2,25%
AS SEB Pank 2,25%
AS Swedbank 1,70%
AXA Bank Belgium SA 2,75%
BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. 3,00%
Banca Popolare di Sondrio, Societá Cooperativa per Azioni 3,00%
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. 1,50%
Banco BPM S.p.A. 2,25%
Banco Comercial Portugués, SA 2,25%
Banco de Crédito Social Cooperativo, S.A. 2,50%
Banco de Sabadell, S.A. 2,25%
Banco Santander, S.A. 1,50%
Bank of America Merrill Lynch International Designated Activity Company 2,30%
Bank of Cyprus Holdings Public Limited Company 3,00%
Bank of Ireland Group plc 2,25%
Bank of Valletta plc 3,25%
Bankinter, S.A. 1,20%
Banque Degroof Petercam SA 3,00%
Banque et Caisse d'Epargne de l'Etat, Luxembourg 1,00%
Banque Internationale á Luxembourg S.A. 1,75%
Barclays Bank Ireland PLC 3% + max (0,3% lub 100 mln EUR)
BAWAG Group AG 2,00%
Bayerische Landesbank 2,00%
Belfius Bank NV 2,00%
BFA Tenedora de Acciones S.A.U. 2,00%
Biser Topco S.à.r.l. 3,00%
BNG Bank N.V. 2,25%
BNP Paribas S.A. 1,25%
BPCE S.A. 1,75%
BPER Banca S.p.A. 2,00%
Bpifrance S.A. (Banque Publique d'Investissement) 1,50%
C.R.H. – Caisse de Refinancement de l’Habitat 0,75%
Caixa Geral de Depósitos, SA 2,25%
CaixaBank, S.A. 1,50%
Cassa Centrale Banca – Credito Cooperativo Italiano S.p.A. 2,25%
Citibank Holdings Ireland Limited 2,70%
COMMERZBANK Aktiengesellschaft 2,00%
Confédération Nationale du Crédit Mutuel 1,75%
Coöperatieve Rabobank U.A. 1,75%
Crédit Agricole S.A. 1,50%
Credito Emiliano Holding S.p.A. 1,00%
de Volksbank N.V. 2,50%
DekaBank Deutsche Girozentrale 1,50%
Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG 1,25%
Deutsche Bank AG 2,50%
Deutsche Pfandbriefbank AG 2,50%
Dexia SA 3,25%
DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank 1,75%
Erste Group Bank AG 1,75%
Eurobank Ergasias S.A. 3,00%
Hamburg Commercial Bank AG 2,75%
HASPA Finanzholding 1,00%
Hellenic Bank Public Company Limited 3,20%
HSBC Bank Malta p.l.c. 2,25%
HSBC France 3,00%
Ibercaja Banco, S.A. 2,00%
Iccrea Banca S.p.A. – Istituto Centrale del Credito Cooperativo 2,50%
ING Groep N.V. 1,75%
Intesa Sanpaolo S.p.A. 1,50%
Investeringsmaatschappij Argenta NV 1,75%
J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. 2,25%
KBC Group NV 1,75%
KBL European Private Bankers S.A. 2,00%
Kuntarahoitus Oyj 2,25%
Kutxabank, S.A. 1,20%
La Banque Postale 2,00%
Landesbank Baden-Württemberg 1,75%
Landesbank Berlin AG 1,50%
Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale 1,75%
Liberbank, S.A. 2,50%
LSF Nani Investments S.à.r.l. 3,00%
Luminor Bank AS 2,00%
MDB Group Limited 3,00%
Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S.p.A. 1,25%
Münchener Hypothekenbank eG 1,50%
National Bank of Greece S.A. 3,00%
Nederlandse Waterschapsbank N.V. 2,25%
Nordea Bank Abp 1,75%
Nova Ljubljanska banka d.d. Ljubljana 2,75%
OP Osuuskunta 2,25%
Piraeus Bank S.A. 3,25%
Raiffeisen Bank International AG 2,25%
Raiffeisenbankengruppe OÖ Verbund eGen 1,75%
RBC Investor Services Bank S.A. 2,00%
RCB Bank LTD 3,50%
RCI Banque SA 2,00%
Sberbank Europe AG 3,25%
SFIL S.A. 0,75%
Slovenská sporitel'ňa, a.s. 1,50%
Société Générale S.A. 1,75%
State Street Europe Holdings Germany S.a.r.l. & Co. KG 2,00%
Swedbank AS 2,00%
Swedbank, AB 1,80%
Tatra banka, a.s. 1,50%
The Bank of New York Mellon SA 2,00%
Ulster Bank Ireland Designated Activity Company 3,50%
Unicaja Banco, S.A. 1,75%
UniCredit S.p.A. 1,75%
Unione di Banche Italiane Società per Azioni 2,25%
Volksbank Wien AG 2,50%
Volkswagen Bank GmbH 2,00%
Všeobecná úverová banka, a.s 1,50%
[1]Od 1 grudnia 2019 nadzorem w ramach SSM jest objętych 117 instytucji istotnych. Więcej informacji podano w komunikacje prasowym: ECB will directly supervise 117 banks in 2020 (po angielsku).
W tabeli nie jest wymienionych osiem z tych 117 instytucji (UBS Europe SE, J.P. Morgan AG, Morgan Stanley Europe Holding SE, Goldman Sachs Bank Europe SE, Akcinė bendrovė Šiaulių bankas, AS „PNB Banka”, Banca Carige S.p.A. - Cassa di Risparmio di Genova e Imperia, Norddeutsche Landesbank –Girozentrale), co może wynikać z następujących powodów: a) status instytucji istotnej został nadany pod koniec 2019 lub na początku 2020, w związku z czym nie wydano decyzji SREP za rok 2019, lub b) decyzja SREP dotycząca roku 2019 zostanie wydana dopiero w 2020.